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老師，計提含增值稅的費用，怎么寫分錄，我要計提10.6萬律師服務費， 已知條件，下個月 我會收到 10.6萬的專票
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2022-12-12
月末的未交增值稅=月初未交增值稅-當月補交增值稅+當月未交增值稅-當月預交增值稅。當月的未交增值稅=銷項稅-進項稅嗎？？？
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2019-03-25
甲公司增值稅采用一般計稅方法，2022年發生如下業務：
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（1）2022年3月10，購入需要安裝的設備一臺，增值稅專用發票上注明的價款為350 000元，增值稅45 500元。甲公司委托長江公司將設備運至公司所在地，運費為4 600元，增值稅為414元。以上款項已經使用銀行存款付清。
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（2）2022年3月15日，收到設備后，甲公司組織技術人員展開安裝活動。期間，支付安裝費用39 000元，安裝工人薪酬14 000元，領用倉庫中的原材料3 800元。2022年3月28日，安裝活動結束，設備投入正常使用。經測算，該設備的凈殘值為10 000元，預計使用5年，采用年數總和法計提折舊。
（5）計算2023年該設備的折舊金額。
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2023-12-27
老師，我這邊是一個設計公司，收到一筆設計費，增值稅及企業所得稅的會計分錄怎么做？計提的 按月計提還是按季度計提
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2022-02-22
老師，我紅沖了無票收入后，增值稅申報表無票收入和無票稅額欄次填了負數，提交申報表時提示比對不通過，能強制提交嗎
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2025-03-12
老師，我再金蝶計提7-9月增值稅金額是6047.09，但是繳費扣款的時候，稅務系統自動進了一位，扣了6047.10元，我做繳納增值稅的分錄時，計提和繳納的費用，就相差了0.01，這么怎么處理呢
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2018-11-08
老師您好，我是小規模企業，本月未達起征點免交增值稅，，月末將增值稅進入到營業外收入，相伴隨的城建教育附加地方教育，這些稅還用計提嗎？如果計提是不也進入到營業外收入里？
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2022-01-06
提交增值稅申報表時提示當前申報的普通發票含稅銷售額合計0元必須大于等于當前開具或者申請稅務機關代開的增值稅普通發票含稅金額合計814837元,這是報表填錯了嗎？
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2018-01-08
7月份飛機票進項安票面金額提取的，多提取52元進項，增值稅一直是留抵100多萬不用交稅的，這種情況下，多抵扣的52元可以在這個月報增值稅附表二的時候，給沖減回來嗎
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2019-09-20
老師，增值稅需要計提嗎？本月應交稅費期末余額出現了負數，因為繳納了上月的增值稅金額比較大，計提本月的稅費金額比較小，這樣出現負數正常嗎？余額為負數是多繳納了稅款，
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2019-05-17
老師，我想問一下我公司上個月有留抵稅額，那這個月就是應交增值稅減去上月留抵稅額等于這個月應交增值稅，那附加稅費是按抵扣完之后的數來提的，還是按沒抵扣的數提
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2020-06-28
服務,本年7月有關經濟業務如下:
(1)購進辦公用小轎車1輛,取得增值稅專用發票上注明的稅額為32000元; 購進貨車用柴油,取得增值稅專用發票上注明的稅額為64000元。
(2)購進食堂裝修用材料,取得增值稅專用發票上注明的稅額為12800元。
(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款 1430 000元,同時收取保價費2 640元.
(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款25 440元;因損壞所搬運貨物,向客戶支付賠償款5088元。
(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款 95400元,另外收取貨物逾期保管費15900元.已知交通運輸業服務增值稅稅率為9%,物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅額5600元,取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證。
要求 :根據上述資料,計算企業的各項業務的銷項稅額和允許抵扣的進項稅額及應繳納的增值稅稅額
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2021-03-28
老師先隨便回復一下，題目有點長，發不出來了
旖碗公司為擴大銷售，采用賒銷策略，發生應收款項業務，山丁信用風險的存在，企業
根據道慎性原側，按照準則規定的誠值制試，計提壞賬準備、梅龍公司為增值稅一般納稅人，
適州的增值稅稅半為13%，南品、原材料售價中不合增值稅。
2020年5月1日應收北款的期初信方余額為100萬元，環賬準備貨方余額為 10萬元。
2020年，公司發生如下交易城事項，
(1)2020年5川向乙公司銷售產品
一批，價款 200 000 元，增價稅稅率 13%，采用托收
承付結算方式結算，產品發運時，以轉賬文票文付代黎道張勢 4 000 元，己問銀行辦妥托收
手縷。
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2022-05-18
某企業月初計提折舊的固定資產原值300000元，本月增加的固定資產原值50000元，本月減少的固定資產原值20000元，月折舊率為1%。該企業本月計提的折舊額為多少？
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2015-04-03
房地產行業營改增后增值稅是按百分之三預繳的，同樣營業稅金及附加也是在這個百分之三的基礎計提的時，那么預收確認為收入時，交納剩余百分之二增值稅的時候，營業稅金及附加也要補提補交嗎
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2017-05-16
老師您好：我公司出售一輛原值64242元，已提折舊33058元的車輛給私人，售價30000元，請問增值稅如何計算？
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2019-07-01
企業（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業務如下：
(1）購進生產原料一批已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進原料鋼材20噸，已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農民收購用于生產加工的農產品一批，經稅務機關批淮的收購憑證上注明的價款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產品一批，取得收入142萬元（不含稅價）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進項稅額為0.5萬元。
根據上述資料，依據稅法規定，計算該企業本期應納增值稅。
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2022-06-05
一、甲公司為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲、住宿服務。2022 年 8 月有關經營情況如下：（1）提供餐飲、住宿服務取得含增值稅收入 1 431 萬元。（2）出租餐飲設備取得含增值稅收入 29 萬元，出租房屋取得含增值稅收入 5.5 萬元。（3）提供車輛停放服務取得含增值稅收入 11 萬元。（4）發生員工出差火車票、飛機票（注明員工身份信息）支出合計 10 萬元。（5）支付技術咨詢服務費，取得增值稅專用發票注明稅額 1.2 萬元。（6）購進衛生用具一批，取得增值稅專用發票注明稅額 1.6 萬元。（7）從農業合作社購進蔬菜，取得農產品銷售發票注明買價 100 萬元。問題：1.計算甲公司當月準予抵扣增值稅進項稅額
2.計算甲公司當月銷項稅額
3.計算甲公司當月應納增值稅額
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2023-04-25
含增值稅的銷售額/（1+增值稅稅率）=不含增值稅的銷售額不含增值稅的銷售額*增值稅稅率=應交增值稅額這兩個公式對嗎？
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2018-07-25
老師，計提折舊，又殘值率。是不是最后凈值不能為0?
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2019-07-21
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