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老師，我想問一下我公司上個月有留抵稅額，那這個月就是應交增值稅減去上月留抵稅額等于這個月應交增值稅，那附加稅費是按抵扣完之后的數來提的，還是按沒抵扣的數提
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2020-06-28
之前暫估銷售收入，也計提了增值稅，但并沒有什么納稅，現在開票的，要把之前暫估的沖掉重新計提嗎
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2019-03-21
舉個例子，預提費用26萬，發票入賬金額30萬，預提費用27萬，增值稅3萬。這種情況怎么算，到票多少金額?
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2021-11-11
外包工程含稅價4000萬，增值稅率10，管理費6個點。若撥款1000萬，提供發票和不提供發票應給施工方多少？
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2019-01-06
老師，我這月申報的增值稅是241533.98元，可城市維護建設稅等附件稅計提依據顯示的是240000元，這個差額1533.98和主表減免稅款金額一致，怎么回事啊？附加稅的計提依據不應該是根據增值稅嗎？
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2018-11-10
您好，河北地區單證管理平臺上疑點提示：沒有從征管系統傳遞過來的增值稅納稅申報表。請問如何解決？這幾個月連續提示這個，增值稅確實已經申報，并且時間間隔也好幾天了。
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2019-10-14
請問？在稅務局代開增值稅專用發票后，稅務局直接扣除了增值稅及城建稅，期中城建稅減免的50%部分是否還有計提后再轉入營業外收入？還是減免50%的部分不用計提不做會計分錄？
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2019-07-26
某企業月初計提折舊的固定資產原值300000元，本月增加的固定資產原值50000元，本月減少的固定資產原值20000元，月折舊率為1%。該企業本月計提的折舊額為多少？
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2015-04-03
我現在剛接手這家公司，這家工資是次月發放，例如7月工資，8月才發放，以前會計是發放月才計提工資費用，這個需要調整嗎？
另外，管理人員申報個稅與業務部門不同步。
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2020-11-16
月末的未交增值稅=月初未交增值稅-當月補交增值稅+當月未交增值稅-當月預交增值稅。當月的未交增值稅=銷項稅-進項稅嗎？？？
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2019-03-25
老師您好：我公司出售一輛原值64242元，已提折舊33058元的車輛給私人，售價30000元，請問增值稅如何計算？
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2019-07-01
甲公司增值稅采用一般計稅方法，2022年發生如下業務：
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（1）2022年3月10，購入需要安裝的設備一臺，增值稅專用發票上注明的價款為350 000元，增值稅45 500元。甲公司委托長江公司將設備運至公司所在地，運費為4 600元，增值稅為414元。以上款項已經使用銀行存款付清。
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（2）2022年3月15日，收到設備后，甲公司組織技術人員展開安裝活動。期間，支付安裝費用39 000元，安裝工人薪酬14 000元，領用倉庫中的原材料3 800元。2022年3月28日，安裝活動結束，設備投入正常使用。經測算，該設備的凈殘值為10 000元，預計使用5年，采用年數總和法計提折舊。
（5）計算2023年該設備的折舊金額。
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2023-12-27
服務,本年7月有關經濟業務如下:
(1)購進辦公用小轎車1輛,取得增值稅專用發票上注明的稅額為32000元; 購進貨車用柴油,取得增值稅專用發票上注明的稅額為64000元。
(2)購進食堂裝修用材料,取得增值稅專用發票上注明的稅額為12800元。
(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款 1430 000元,同時收取保價費2 640元.
(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款25 440元;因損壞所搬運貨物,向客戶支付賠償款5088元。
(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款 95400元,另外收取貨物逾期保管費15900元.已知交通運輸業服務增值稅稅率為9%,物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅額5600元,取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證。
要求 :根據上述資料,計算企業的各項業務的銷項稅額和允許抵扣的進項稅額及應繳納的增值稅稅額
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2021-03-28
個體工商戶，以前沒有申報過個稅，不知道在系統上應該填寫哪幾項，都應該怎么計算？
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2019-03-26
老師，請問我企業是一般納稅人，快到年底了，有預付賬款，數額挺大，這我應該怎么處理？
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2018-12-03
一、甲公司為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲、住宿服務。2022 年 8 月有關經營情況如下：（1）提供餐飲、住宿服務取得含增值稅收入 1 431 萬元。（2）出租餐飲設備取得含增值稅收入 29 萬元，出租房屋取得含增值稅收入 5.5 萬元。（3）提供車輛停放服務取得含增值稅收入 11 萬元。（4）發生員工出差火車票、飛機票（注明員工身份信息）支出合計 10 萬元。（5）支付技術咨詢服務費，取得增值稅專用發票注明稅額 1.2 萬元。（6）購進衛生用具一批，取得增值稅專用發票注明稅額 1.6 萬元。（7）從農業合作社購進蔬菜，取得農產品銷售發票注明買價 100 萬元。問題：1.計算甲公司當月準予抵扣增值稅進項稅額
2.計算甲公司當月銷項稅額
3.計算甲公司當月應納增值稅額
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2023-04-25
老師，我這邊是一個設計公司，收到一筆設計費，增值稅及企業所得稅的會計分錄怎么做？計提的 按月計提還是按季度計提
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2022-02-22
老師，我紅沖了無票收入后，增值稅申報表無票收入和無票稅額欄次填了負數，提交申報表時提示比對不通過，能強制提交嗎
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2025-03-12
房地產行業營改增后增值稅是按百分之三預繳的，同樣營業稅金及附加也是在這個百分之三的基礎計提的時，那么預收確認為收入時，交納剩余百分之二增值稅的時候，營業稅金及附加也要補提補交嗎
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2017-05-16
預交增值稅
借：應交稅費-已交增值稅
貸：銀行存款
結轉
借：應交增值稅-未交增值稅
貸：應交增值稅-已交增值稅
這樣啊？感覺不對
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2017-07-31
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