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你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應該在次月做會計分錄：借：應交稅金-未交增值稅 貸：營業(yè)外收入（2級科目免稅收入嗎）
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2022-04-13
我們買的產(chǎn)品是技術，對方給我們開3個點（他們有優(yōu)惠）的技術服務費，我們卻是作為產(chǎn)品把東西賣出去，需要給客戶開13個點稅的票，這種問題怎么處理，稅金太高了
1/967
2019-05-30
我現(xiàn)在剛接手這家公司，這家工資是次月發(fā)放，例如7月工資，8月才發(fā)放，以前會計是發(fā)放月才計提工資費用，這個需要調(diào)整嗎？
另外，管理人員申報個稅與業(yè)務部門不同步。
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2020-11-16
G公司正在考慮一項10年資本投資項目，預計每年收入40000，每年為經(jīng)營費用支付現(xiàn)金29000，該項目所需設備的初始投資額為23000，設備的折舊年限為9年，直線法計提折舊，該公司希望這臺設備10年處理可獲得殘值收入9000，訪設備要求期初投入運營資本7000，第五年結束時再投入運營資本5000，假設公司的稅率為40%，預計該項目第10年的現(xiàn)金流入量為多少
答案為（40000-29000）*0.6+9000+7000+5000
不理解為什么要把后期投入的5000和7000加上
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2019-11-09
小規(guī)模納稅人，科目余額表中應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未見增值稅有借方余額，感覺不太對，麻煩老師給解答一下，怎么操作，余額為0？增值稅已繳納
1/1903
2020-07-09
應交稅費-應交增值稅三級明細月末必須把余額結轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅下，可是當進項大于銷項時，講課說不做賬務處理是指做到哪塊就不做了。留底的稅額在資產(chǎn)負債表如何填列
1/971
2017-04-10
進項稅不認證抵扣是不是就不用結轉(zhuǎn)到未交增值稅，可以直接放在應交稅費-進項稅科目嗎?（沒有設置待抵扣進項稅三級明細）
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2021-08-05
房地產(chǎn)老項目7月收到采購材料的專票，專票的進項稅金額100當月做了進項稅轉(zhuǎn)出，7月確認收入產(chǎn)生銷項稅150，則當月應交增值稅為150是嗎？另外銷項稅150月末轉(zhuǎn)到未交增值稅科目，進項稅轉(zhuǎn)出金額100月末用轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎？還是這100永遠在進項稅轉(zhuǎn)出科目掛著不用再做結轉(zhuǎn)呢？
1/913
2019-08-10
9月份有兩筆銷售賒賬，沒有開票，應交增值稅轉(zhuǎn)到應交增值稅-未交增值稅中，到現(xiàn)在也沒有收到貨款，也沒開發(fā)票，現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金收入及銷售貨物收入為負數(shù)（沒有退貨），怎么補救，年底需要想稅務機關報表，負數(shù)能行嗎，如何交稅，會計分錄怎么做
1/872
2020-01-13
建新賬時有上個季度未交的增值稅，本季度的第一個月交了，怎么做會計分錄
1/374
2021-12-07
小規(guī)模納稅人開的專票，通過應交稅費銷項稅核算，還是通過未交增值稅核算？
2/1721
2019-05-16
三月份的稅都已經(jīng)交完了?，F(xiàn)在需要更正三月的增值稅表的未開具發(fā)票部分，增加了還用補交增值稅嗎？這個月還能補開16%的專票嗎？
1/629
2019-06-18
小規(guī)模納稅人能不能用一般納稅人的會計科目，比如應交稅費――未交增值稅等
1/1974
2018-12-10
月初申報交稅時，借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款 這個會計分錄用什么做原始憑證
1/1064
2017-02-13
上月銷項稅應交稅費一未交增值稅比這個月實際交的稅金額要少幾十元 怎樣處理??！
1/677
2018-11-28
老師，我們小規(guī)模也有一家企業(yè)，建筑業(yè)，去國稅代開了3%的增值稅專用發(fā)票，這個稅是當場從基本戶里扣走的，那這個我怎么做賬呀？是不是借：應收賬款，貸：主營營業(yè)收入 貸應交稅費-未交增值稅，然后再做：借應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 對嗎老師？
1/840
2016-05-18
老師您好！小規(guī)模納稅人之前一直沒有做賬，現(xiàn)在開始做賬的話本月繳納了上個月的增值稅，附加稅和個人所得稅(經(jīng)營所得），本月會計分錄如何做？
我是這樣做的您幫忙看一下對嗎？
計提時:
借:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應交稅費——應交增值稅(未交增值稅)
借:稅金及附加
貸:應交稅費——應交城市維護建設稅/應交教育費附加/應交地方教育費附加
借:所得稅費用
貸:應交稅費——應交個人所得稅
繳納時:借應交稅費——應交增值稅/各類附加稅/個人所得稅
貸/銀行存款
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2021-12-17
請問:期末進項稅額大于銷項稅額需要結轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？
1/1445
2019-04-16
年底結轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄怎么寫？怎么計算結轉(zhuǎn)的金額？
1/1950
2019-03-15
我想問一下您 小規(guī)模納稅人未開票收入也需要交增值稅嗎
1/970
2023-03-17
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