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五月份小規(guī)模納稅人跨縣提供建筑服務(wù)，在施工地預(yù)交了增值稅，開票金額為4萬，小規(guī)模納稅人季度不滿9萬不交增值稅，本季度一共就收入4萬，我們預(yù)交的增值稅怎么做會(huì)計(jì)分錄啊，季末預(yù)交的增值稅還用轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入嗎
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2018-04-01
2022年12月30日，我公司（小規(guī)模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經(jīng)做無票收入，增值稅免稅，已經(jīng)繳納印花稅和土地增值稅，但沒有開普通增值稅發(fā)票。2023年1月，補(bǔ)開普通增值稅發(fā)票（免稅）。我應(yīng)該怎么做賬？季報(bào)稅時(shí)，應(yīng)該怎么填報(bào)表？
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2023-02-02
宏華公司為增值稅一般納稅人，現(xiàn)購(gòu)入B材料100KG，8月10日收到增值稅專用發(fā)票兩張，其中采購(gòu)發(fā)票注明價(jià)款6000元，增值稅額780元；運(yùn)輸發(fā)票注明運(yùn)輸費(fèi)200元，增值稅18元。8月20日，該材料驗(yàn)收入庫(kù)，計(jì)劃單價(jià)為58元/KG，貨款尚未支付。
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2022-04-10
老師，您好，請(qǐng)教一個(gè)問題，就是我們6月份預(yù)收了下半年的租金，按照收入準(zhǔn)則，我是先做預(yù)收，借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅，我們都是無票收入的，然后我發(fā)現(xiàn)我要申報(bào)增值稅的時(shí)候，我這個(gè)不含稅增值稅收入怎么填呢？ 因?yàn)闆]有確認(rèn)收入，提前交稅了，這個(gè)納稅申報(bào)表這個(gè)收入金額應(yīng)該怎么填寫？謝謝
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2022-06-29
請(qǐng)問加計(jì)抵扣的增值稅如何做會(huì)計(jì)憑證，我是借：應(yīng)交增值稅---加計(jì)抵扣增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入，我問個(gè)問題，要交企業(yè)所得稅嗎
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2019-12-07
土地增值稅中，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)計(jì)算可扣除附加稅的稅金，要先計(jì)算增值稅，計(jì)算增值稅的時(shí)候銷售收入要減去地價(jià)款嗎
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2019-10-17
小微企業(yè)是對(duì)于增值稅有優(yōu)惠政策，小型微利企業(yè)是對(duì)于企業(yè)所得稅有優(yōu)惠，是嗎？
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2018-03-29
請(qǐng)問老師，開水處理技術(shù)服務(wù)增值稅發(fā)票屬于哪個(gè)大型的，一般納稅人，怎么開，謝謝！
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2020-02-26
一般納稅人的小型微利企業(yè)享受月銷售額不超過10萬，免征增值稅的優(yōu)惠政策嗎
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2024-04-26
你好，我想問下我們開出去的增值稅電子普通發(fā)票型號(hào)開錯(cuò)了一個(gè)字母有關(guān)系嗎
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2022-06-15
個(gè)體經(jīng)營(yíng)的空調(diào)安裝維修部 需要網(wǎng)上代開增值稅普票 代開的項(xiàng)目類型 選擇什么
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2018-07-13
老師，貿(mào)易公司除了增值稅，那些像附加稅是怎么計(jì)算的啊？跟生產(chǎn)型的是一樣的嗎？
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2018-10-29
預(yù)收賬款的時(shí)候做了增值稅：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，但是一個(gè)季度未達(dá)到交稅額9萬，所以要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目，還是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目？
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2017-11-13
2022年12月30日，我公司（小規(guī)模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經(jīng)做收入，增值稅免稅，已經(jīng)繳納印花稅，土地增值稅，但沒有開普通增值稅發(fā)票。2023年1月，補(bǔ)開普通增值稅發(fā)票（免稅）。我應(yīng)該怎么做賬？季報(bào)稅時(shí)，應(yīng)該怎么填報(bào)表？
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2023-02-02
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)項(xiàng)目已銷售完結(jié)，共開出9%含稅發(fā)票21800萬元，假設(shè)增值稅和土地增值稅允許抵扣的土地成本一致，均為327萬元，請(qǐng)分別計(jì)算增值稅收入和土地增值稅收入。請(qǐng)列出算式。非實(shí)操過的老師請(qǐng)主動(dòng)回避。謝謝
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2024-07-24
小規(guī)模納稅人按季報(bào)稅，每個(gè)月計(jì)提增值稅：借：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交銷項(xiàng)稅 貸：銀行存款，但是一個(gè)季度主營(yíng)業(yè)收入未達(dá)到45萬元，所以不用交增值稅，這個(gè)季度已計(jì)提的增值稅要怎么處理？分錄怎么做？
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2021-08-25
老師你好，請(qǐng)問我公司是小規(guī)模企業(yè)，季度銷售收入超于30萬元，開出去的普通發(fā)票，入賬時(shí)稅金是入什么科目呢？
當(dāng)支付增值稅時(shí)，計(jì)提：轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：未交增值稅
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2019-06-26
所得稅匯算已經(jīng)申報(bào)，稅款已繳，但現(xiàn)在需要更改報(bào)表，增加收入，應(yīng)該如何填寫。直接填在營(yíng)業(yè)收入嗎？那豈不是和增值稅收入不對(duì)等？
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2022-05-30
老師，注會(huì)企業(yè)價(jià)值評(píng)估那章現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型主要講了股權(quán)現(xiàn)金流量模型、實(shí)體現(xiàn)金流量模型，求出股權(quán)價(jià)值和實(shí)體價(jià)值，為什么沒有清算價(jià)值、少數(shù)股權(quán)價(jià)值和控股權(quán)價(jià)值的計(jì)算呢
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2022-04-03
某食品廠(一般納稅人)2020年5月初尚待抵扣
的增值稅稅額2300元。本月發(fā)生如下業(yè)務(wù):
(1)向某大型商場(chǎng)銷售食品一批,開具增值稅
專用發(fā)票價(jià)款為50000元,增值稅65000元
(2)向一小賣部(小規(guī)模納稅人)銷售糕點(diǎn)
取得收入90400元,開出一張普通發(fā)票
(3)節(jié)日期間,將新開發(fā)的食品免費(fèi)發(fā)放給職
工,成本為100000:
(4)本月收回上月委托外單位加工的食品一批,
支付加工費(fèi)6000元(不含稅),并收到受托方
開來的增值稅專用發(fā)票
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2021-03-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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