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老師，公司有一客戶本來說好是貨到付款的，現在貨發了半年了（開的增值稅專票當時是隨貨送到客戶手上的）也不付款，每次問都在推，電話不接信息不回，老板叫我給他開負數發票沖抵當時開的那張正票，讓他的票作廢……這樣子行得通嗎？
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2021-10-09
到15年過年前，就把14年工資全部發完，然后從15年的2月份開始每月發放生活費3000元，到16年過年發完15年的工資，可是16年的生活費是從3月份開始發的，那這樣以此類推的話，是否少發了一個月工資啊始發生活費嗎，為啥從3月份開始發呢
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2018-01-16
老師，您好
這里講的這個推翻預計，是資產負債表日的預計嗎，
如果是之前預計的少了，資產負債表日需要多預計，沖的也是資產負債表日新的退貨率，對嗎
簡單的意思就是在實際退貨發生前都沖回，看實際發生多少就退多少是這樣嗎
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2023-03-06
請教您一個問題。我企業是汽車制造銷售業，為擴大銷售，讓我們的供應商帶我司宣傳，有意向購車者會到我們經銷商處購車，針對供應商推薦達成交易的購車人給予一定獎勵。該獎勵是否作為銷售傭金核算，有涉稅嗎？不知道怎么操作好了，請指導。
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2020-02-27
要用稅后工資退稅前工資，三寶老師給了我如下公式：總工資=（個人所得稅+速算扣除數）/稅率+免征額+五險一金可是根據這個公式我推出的稅前公式和軟件算出的不一樣啊。我的稅后工資是50775，專項扣除2000元，金險 3851，看看稅前工資該是多少呢？
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2019-01-22
麻煩問下老師
1.增值稅申報時 增值稅減免申報明細表是否可以直接0申報
2.利潤表中的本期余額和本年累計余額 第一季度報表金額一致 第二季度本年累計的金額要比本期金額高 也就是說加了3第二季度的數據 已比類推下去
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2022-03-30
4月工資本來是5月28號的，因為一些原因推遲到6月1號發，6月28號正常發了5月份的工資，也就是說在5月份沒有實際發放工資的記錄，6月份有發放2次工資的記錄。那6月份申報個稅時是零申報嗎？7月份報2個月的稅額嗎？
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2022-07-28
你好！我們幾個人投資了一個朋友給推鑒的企業200萬，2016年11月份以投資款的名義打到了這個公司公賬上，匯款單留底了，企業也給開了投資款的收據，就是一直也沒給開股東證！有沒有風險？應該做點什么？因為快三年了，也沒給什么分紅？資金安全嗎？
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2019-07-01
老師您好！匯算清繳中資產總額年度平均值是4個季度資產總額加起來除以4，還是用18年10-12月資產總額加上19年1-3月的資產總額除以2，再用19年1-3月的資產總額加上4-6的資產總額除以2…以此類推，完了把總額加起來除以4？？？
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2020-04-22
建筑工程企業，主要收入分兩塊，1.用挖掘機和推土機挖坑，按挖坑的方量來算收入，2.賣砂石等材料給甲方。當甲方需要材料時，直接讓供應商送到工地上讓甲方驗收，賺取差價。材料這一部分的分錄應該怎么做??？因為涉及到購入又賣出，要做兩筆分錄。
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2018-07-15
老師，我們公司有一家是生產企業，然后銷售給另一家外貿企業出口，這兩家實際上都是我們公司，那么在出口退稅，實行免退稅，生產企業需要開給外貿企業多少發票，是如何計算的。開發票是根據報關單，報關單一直有剩余的，一直往后推
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2023-08-24
請幫我核對，小規模納稅申報表:
第一、1-3欄按開票系統里銷售額正常輸入本期銷售額（含有1-2月3%稅率的，也有3月1%銷售額）
第二、第16行填寫本期應納稅額減征額＝3月1%銷售額*2%
附列資料:根據開票系統的不含稅銷售額倒推全部含稅收入
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2020-04-01
請問對于做工業園區的物業公司小規模納稅人而言以下這筆業務應該是計入哪個科目，成本還是費用？1、收入住企業裝修押金及垃圾清運費；2、購買清潔用具（如掃把、垃圾手推車）、勞保品及使用；3、發放清潔工及保安工資；怎么做會計分錄？
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2022-07-28
老師您好，我去年從公司對公賬戶支取現金繳納公司一年的物業費，年前我們租出去一部分辦公區，現在想收取租房公司一年的物業費，物業給換了出租部分的發票，租房公司收到發票給物業打款，然后再推給我們，可以直接退回對公賬戶嗎？
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2019-04-17
老師, 我們是做生物檢測公司 , 與客戶簽訂個合同 , 每月按檢測例數收費并開具發票 , 然而為了鼓勵客戶積極推廣 , 合同中提到年底時結算檢測例數, 達到可折扣的目標值, 于年底再將折扣回款給客戶; 回款時賬務該如何做? 可以開立紅字發票做折讓嗎
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2020-06-19
公司以前年度其他應收款其他應付款掛了好多余額，一直沒有平賬，現在因為這兩個賬戶余額多大導致資產總額超過了一千萬，無法享受小微企業所得稅稅收優惠，想逐步處理一下這兩個科目余額，有哪些好的處理方法給推薦一下
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2019-03-28
公司的經營范圍為：人才供求信息的收集、整理、儲存、發布和咨詢服務；人才推薦；人才招聘；人才信息網絡服務；人才測評；勞務外包與分包；商務信息咨詢；企業管理咨詢；勞務派遣；企業營銷策劃；公關策劃。給客戶開發票具體明細都可以開什么？
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2017-07-06
我在外地買了一輛二手車。因為沒有外地居住證。二手車老板就幫我注冊了一個個體戶，以便車輛交易。今天我看到學堂推送的，個體戶不做賬不申報要交罰款。那如果注銷個體戶，我的車子會不會成為無主車輛。個體戶可以因不經營報停嗎？
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2020-01-13
我們公司經營一家建材商場，里面有200多個商戶，我們進行統一收銀（銷售貨款），為商戶提供場地、保潔、保安、收銀、營銷推廣等各項服務，收取租金、服務費、市場管理費、物業管理費。問題是：這四項收入的印花稅應該怎么繳？后三項是不是可以不繳？
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2022-04-18
我們小規模公司跟拍拍貸合作，推薦返傭，一單給我們返150但是我就要給下面的人返120，其實我就掙了30元，但我要全額開票，比如我開了50萬，那交的增值稅附加稅就算了，企業稅怎么找成本呀，實在不掙錢，一交都沒了，我的成本應該是哪一方面
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2017-12-29
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