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我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，19年的匯算清繳時交了所得稅500塊，做的分錄是借：所得稅費(fèi)用500，貸應(yīng)交稅費(fèi)500.今年4季度季報所得稅，利潤總額是10000，需要交10000*5%=500塊的預(yù)繳所得稅，那么之前匯算清繳交的500塊，和本次4季度預(yù)繳所得稅的500塊，是不是導(dǎo)致所得稅費(fèi)用這個科目里有1000的發(fā)生額？
1/597
2021-01-16
老師，請問我交8月個稅時，專項(xiàng)附加扣除忘記扣了，多交了個稅，1到8月共交了2000元個稅，交9月個稅時，專項(xiàng)附加扣除了，1到9月按累計算的稅為1800元，，那我9月是不是不用交稅了，直到把那200元抵完才需交稅嗎？如果1到9月累計計算的稅為2500元，那我9月是不是只用交500元個稅呢？
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2021-09-11
老師，我在填一個表，我們公司是AB兩個關(guān)聯(lián)公司。現(xiàn)在在填兩個表，原煤產(chǎn)存銷和焦炭產(chǎn)存銷。但由于A公司每月要交的稅轉(zhuǎn)發(fā)給B公司代繳?，F(xiàn)在我有問題
1.這個表有一個行業(yè)稅金，我A公司的填結(jié)轉(zhuǎn)給的所有稅加起來還有一個車船稅，但是我發(fā)現(xiàn)沒有企業(yè)所得稅
2.B公司要填行業(yè)稅金的話是增值稅加計提還有車船稅，土地使用稅，可是企業(yè)所得稅是合計的，怎么辦
2/641
2019-07-13
老師，外賬按所得稅稅負(fù)倒推出利潤總額，如果成本和費(fèi)用共需要15000元，那么成本和費(fèi)用各做多少合適呢
2/588
2016-10-29
老師好，我想咨詢一下，我這個季度本來需要開具紅字普通發(fā)票25萬，然后在開正確的發(fā)票給客戶，但是現(xiàn)在國稅窗口一直說系統(tǒng)在維護(hù)，開不了紅字普通發(fā)票，客戶現(xiàn)在催著要發(fā)票，請問老師我現(xiàn)在能先把正確的發(fā)票先開給客戶，下個季度可以開紅字了我在開回紅字普通發(fā)票，我第一個季度報企業(yè)所得稅的時候先做多費(fèi)用進(jìn)去，第二個季度開了紅字普通發(fā)票的時候在沖平，這樣可以嗎？
2/318
2020-03-23
日用品么有明細(xì)稅務(wù)局不認(rèn)，這個是合并當(dāng)月交個稅，還是調(diào)企業(yè)所得稅呢
1/539
2016-05-17
公司這季度開了3000的專用發(fā)票，老板不想交企業(yè)所得稅，能不能隨便虛擬一個人的工資去抵？
2/567
2016-12-14
17年年底有預(yù)提費(fèi)用 轉(zhuǎn)到18年來了 18年5月份做匯算清繳的時候 要把1-4月份未沖掉的預(yù)提費(fèi)用調(diào)增，那這一部分在賬務(wù)上不做處理，繼續(xù)沖減么 那18年不是要重復(fù)交企業(yè)所得稅了么
1/1446
2018-04-08
企業(yè)所得稅填A(yù)表，是查賬征收，也就是說收入，費(fèi)用都需要票據(jù)?
2/1096
2019-07-23
老師，問下。因?yàn)閰R算2021年度企業(yè)所得稅清繳，把財務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增了，這筆賬怎么做分錄
3/166
2022-07-09
需要開具專用發(fā)票的工程，合同上面是不是必須注明價格，比如中間有20元的利潤空間，上稅要怎么算，還有企業(yè)所得稅這個是怎么算的。我了解清楚好給客戶報價簽訂合同。
1/692
2017-03-28
有費(fèi)用、收入，申報了營業(yè)稅，但是企業(yè)所得稅都是零申報。過去賬和稅務(wù)不一致，如今該怎么處理
2/1084
2016-11-15
老師你好，我們公司企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損已經(jīng)過了5年期，如果今年稅前利潤的話是1000，就是直接乘25%得出所得稅的費(fèi)用嗎，謝謝
1/521
2020-01-20
公司沒收入只有社保和工資，填年度所得稅的時候這筆費(fèi)用需不需要納稅調(diào)增
1/781
2020-04-24
18年12月多計提了費(fèi)用，已進(jìn)行稅務(wù)申報，導(dǎo)致少繳納了企業(yè)所得稅，賬務(wù)和稅務(wù)上應(yīng)該如何處理呢？
1/1307
2019-01-11
您好，請問下所得稅季報中的營業(yè)成本，包含期間費(fèi)用嗎，我們是服務(wù)類的企業(yè)，沒有貨物，如不包含，那這個就是空著了？
1/228
2022-01-07
新成立小規(guī)模企業(yè)第一次申報企業(yè)所得稅，期間只發(fā)生了開立基本戶購買密碼支付器這一項(xiàng)費(fèi)用，請問企稅怎么申報。
10/469
2020-07-02
企業(yè)所得稅預(yù)繳1-3月的 費(fèi)用類是不是可以全額先預(yù)扣 匯算清繳時 再把不能扣的費(fèi)用踢出來 對嗎 求詳解
1/558
2020-04-13
公司的法人不做個稅申報，他的費(fèi)用票可以抵企業(yè)所得稅嗎？
1/1327
2018-11-01
老師想問一下職工上的意外傷害險是進(jìn)成本還是進(jìn)費(fèi)用呢企業(yè)所得稅可以稅前扣除不
3/460
2021-06-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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