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請問：一季度所得稅實際發生額為12000，以前會計申報表卻只填了10000，二季度實際發生額30000，那么計提的時候：借所得稅費用30000，貸應交稅費-所得稅30000，繳納的時候卻要繳納32000，一季度少填的那個2000要怎么入賬呢
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2021-07-03
老師，我們現在是核定征收，所以每個季度要報企業所得稅，那我開票的當月需要計提企業所得稅嗎
2/584
2019-05-09
第一季度和第二季度都按小微企業申報企業所得稅的，第三季度發現不符合小微企業了。可以改為25%的稅率申報嗎？
1/3781
2019-10-12
老師您好，企業所得稅季度申報，享受減免后，再有以前季度預交的，這個季度需要繳納的金額為0元，這樣做賬目處理？
1/698
2019-10-23
這個表應該怎么填寫，所得稅申報錯誤了，把年度寫成了季度了
1/357
2021-02-03
企業所得稅季度預繳申報表，為什么不能減彌補以前年度虧損
1/784
2021-04-12
老師，申報季度企業所得稅會不會自動彌補以前年度虧損的呀？
2/1536
2022-03-30
建安行業上年度虧，2019年第一季度營利了，要不要繳企業所得稅
1/632
2019-03-18
老師：我公司去年虧損，今年第一、二季度也是虧損，第三季度盈利，1-9月份利潤總額為5300元，在企業所得稅季度申報表中彌補以前年度虧損那 一欄是不是也是填5300元？
1/794
2016-10-10
2021年度四季度暫估入賬是不是只要在2022年度5月31號企業所得稅匯算清繳之前拿到發票，就可以不用做企業所得稅匯算清繳的納稅調增呢
1/425
2023-03-16
老師，您好，第一季度的所得稅是按5%繳納嗎還是又減半了2.5%了呢
1/217
2021-04-06
小規模納稅人個人所得稅是一個季度申報一次 還是一個月一次
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2017-05-09
第四季度所得稅計提基數是不是利潤表的本年利潤本年累計數？
1/895
2019-01-09
老師小微企業看企業應納稅所得額不超100萬指的是年還是季度
1/976
2019-06-14
老師，請問季度預繳企業所得稅的時候，小微企業是按照5%還是25%
1/1716
2021-03-12
老師，小規模納稅人季度所得稅是按凈利潤交？還是按收入總額交？
1/1728
2018-01-04
老師，季度企業所得說，一直往后累計，按年累計交，稅是不是就越高？
2/497
2019-09-28
甲公司2019年累計會計利潤總額400萬元，國債利息收入10萬元，以前年度未彌補虧損30萬元，企業所得稅稅率25，前三季度計提所得稅70，請編織第四季度計提企業所得稅會計分錄
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2021-11-03
彭老師問個分錄。我司第一季度有利潤要交所得稅：10000元。已經申報扣繳了。分錄：借：所得稅：10000 銀行存款：10000 。后面申報了上年度匯算清繳2023年度虧損。現在更改本季度所得稅報表重新提交做了以前年度虧損彌補。稅局又把交的1萬所得稅費退回了。請問這個分錄我是直接沖減所得稅這個科目就行了嗎。借：銀行存款 10000 所得稅：-10000.
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2024-05-04
老師，所得稅上報中按季度填報信息，季末從業人數是3個月人數平均值嗎？
如果9月初公司建立有100人，那三季度末人數是多少
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2020-01-12
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