;)
老師，我們公司在18年只做了遞延所得稅資產，沒有計提所得稅費用，這樣就造成19年匯算清繳后產生了實際繳納的稅款，這筆款在19年補提可以嗎？我們沒有設以前年度損益調整科目，如過19年補提，就會導致賬表不符，利潤表的所得稅與實際繳納不匹配，這個業務怎么處理呢？
1/1481
2019-10-14
老師問下小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅，老師問下企業年應納稅所得額，這個是需要看企業所得稅季度報表里面的哪個數據？
1/1395
2019-05-22
小企業，一般一季度到三季度都不繳納所得稅，四季度和匯算清繳時繳納，四季度的所得稅都是下一年繳納，想請問下關于所得稅的所有分錄，當年的和下一年度，還有用不用在當年計提啊
1/1353
2019-01-13
老師，你好，我單位2018年1季度交2500所得稅，2季度交企業所得稅150.年底整年利潤總額是負數，所以所得稅不用交，這個錢稅管員說不退，讓我們自己調平，，怎樣調比較合理老師，
1/508
2019-06-11
企業所得稅18年和19年的政策是什么，19年是應納稅所得額100萬以內是0.05. 100到300是0.1. 超過300萬是0.25對嗎？18年的也是嗎？
如果利潤總額是140萬，18年所得稅應該交多少，19年應該交多少
2/1428
2020-06-18
老師 以前年度租金發票未開未付且以前年度虧損 今年才開（大部分已付） 今年如何入賬是否可以所得稅前扣除呢
1/510
2017-11-30
18年匯算清繳，18年預繳的企業所得稅主表，本年累計實際已預繳的所得稅額欄次是灰色的怎么填寫呢？
1/1207
2019-04-23
做去年的企業所得稅匯算清繳時，為什么納稅調整后所得，自動彌補以前年度虧損出現的是2018年的數據？
1/1862
2019-05-03
老師麻煩問下，公司是去年11月份注冊的，運營也是今年了，報企業所得稅嗎，企業所得稅每年啥時候報尼
1/672
2020-07-23
如果我現在調整2023年的企業所得稅年度報表，利潤總額超過300萬了，企業所得稅全年都是按照25%繳納么？
3/728
2024-11-01
A 公司 2020 年度利潤總額為 500 萬元，遞延所得稅負債年初數為 20 萬元，年末數為 30 萬元，遞延所得稅資產年初數為 15 萬元，年末數為 10 萬元。 適用的企業所得稅稅率為 25%，假定不考慮其他因素，A 公司 2020 年度應交所得稅為（）萬元。 幫忙計算一下
1/3119
2022-02-13
老師好，問下公司2018年所得稅匯算清繳后多交8000，2019年沒有交所得稅，2020年二季度要交所得稅，要進行抵頂，問怎樣做抵頂分錄？以前會計沒有做計提分錄
1/465
2020-06-17
老師，上午好！一般納稅人企業23年已經預繳了17.8萬企業所得稅，年度匯算的時候不再交企業所得稅，利潤是多少才能讓年度匯算企業所得稅是0？
5/13
2024-05-28
老師在21年稅務查出并補繳19年度企業所得稅也補了滯納金，這補所得稅款和滯納金在22年企業所得稅匯算清繳都要調增嗎還是只調增滯納金？謝謝
1/1184
2022-03-21
趙某2019年全年工資收入96000，專項扣除9360。全年發生首套住房貨款利息支出18000。1月份稿酬所得8000，2月份國債利息收入12000。
綜合所得應納稅所得額如何計算？
1/1064
2020-05-04
老師，就是今年企業所得稅匯算清繳退了去年多繳納的企業所得稅，這個對今年的財務報表中的利潤表的哪一項有影響，是所得稅那一項是負的嘛？
1/377
2024-02-27
年度所得稅多報要怎么辦？
1/353
2017-05-27
老師，個人所得稅有年報嗎
1/349
2019-05-14
年終獎要繳個人所得稅嗎？
1/555
2018-01-31
年薪制怎樣上個人所得稅
1/453
2019-10-08
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
