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增值稅專用發票抵扣聯還用認證嗎
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2016-02-02
安裝設備用的增值稅 計入什么費用
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2022-06-05
玲老師：月末用不用轉入未交增值稅
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2019-11-14
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產銷售各類白酒，2020 年 10 月經營情況如下:
（1）從某酒廠購進 60 噸酒精，取得普通發票，注明價款 21.40 萬元; 從農業生產者手中收購糧食 600000 斤，收購憑證上注明支付金額 30 萬元，支付運輸費用 2 萬元、裝卸費 0.5 萬元，運輸途中損失 4000 斤(運輸途中管理不善造成);購入生產用煤，取得增值稅專用發票， 注明價款 10 萬元、增值稅 1.3 萬元，支付運輸費用 4 萬元，取得增值稅專用發票;從生產性小規模納稅人購進勞保用品，取得稅務機關 代開的增值稅專用發票，注明價款 1.5 萬元。
計算該酒廠本月應納增值稅額。(不含進口環節)
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2022-11-04
老師，請問我們有正數數量也有負數數量，對方要我們增值稅發票上寫詳見銷貨清單，發票上體現出產品名稱和金額就可以了另附增值稅發票清單，需要怎么開具？是在開具增值稅專用發票界面點清單嗎？負數不能開在清單里？
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2016-10-10
（1）銷售啤酒取得含稅收入508.50萬元，開具增值稅專用發票，注明金額450萬，稅額58.50萬元。
（2）領用自產啤酒用于年會慶典，成本價20萬元，同類產品市場不含稅銷售價格50
萬元。
（3）購入一箱白酒用于招待客戶，取得1份增值稅專用發票并認證，金額1萬元，稅
額0.13萬元。
（4）外購一批HI電飯煲發放給員工，取得1份增值稅專用發票，上月已認證通過，
金額5萬元，稅額0.65萬元。
外購一批HI電飯煲發放給員工，取得1份增值稅專用發票，上月已認證通過，金額5
萬元，稅額0.65萬元。 因為是上月認證通過，所以 進項稅額不算在本月，但因是本
月發放給員工，所以進項稅額轉出算在本月
?
（5）外購啤酒原材料（非農產品），取得3份增值稅專用發票，注明金額200萬，稅
額26萬元。
取得相關票據符合抵扣規定并勾選確認通過，請根據以上業務填寫申報增值稅納稅申
報表。
?
?
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2023-11-24
小規模納稅人在申報增值稅時提示：應稅服務未達到起征點，且開具增值稅專用發票，請填寫附列資料，如何填寫呀
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2023-04-13
2020年1月北京光明有限責任公司發生的經濟業務如下:
①1日，向當地某商場銷售微波爐200臺，并開具增值稅專用發票，單價(不含增值稅)為400元/臺，銷售額80000元，并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現金折扣，對方于1月7日付款，于是在結算時，給予商場5 %的現金折扣(現金折扣不考慮增值稅)。
公
②8日，銷售300臺微波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發
票，價稅合計為135 600元支付運輸費用價稅合計6540元，收到的增值稅專用發票上注明運費金額6. 000元增值稅額540元，該外地客戶款項末付。
分別計算進項稅額銷項稅額應納稅額
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2023-04-05
小規模納稅人月收入不到10萬不用交增值稅，銷項稅額怎么處理？
1.直接走到應交增值稅-未交增值稅科目？
2.先走到應交稅費-應交增值稅，再轉出到應交增值稅-未交增值稅？
3.這個未交增值稅的數字是當期沖減管理費用，還是到年底一次性沖減管理費用？
4.能不能請老師完整的做個分錄，謝謝
1/2928
2019-07-11
這句話意思是股票賣賠了，賠了多少乘上增值稅率，可以用作下次交增值稅時抵扣掉這部分的錢，可以少交稅么？
股票賣賠了為什么增值稅可以抵扣下次所交增值稅？
賣賠了，不是就不用管增值稅了么？
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2020-01-17
請問增值稅專用發票的有效期多久？增值稅普票的有效期是多久？一般的過路費有效期是多久？
1/1313
2019-10-25
佘購材料一批,增值稅專用發票上注明價款20000.增值稅稅率為17%,材料已驗收入
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2015-10-23
我是小規模公司，供應商開給我們增值稅專用發票，我們不能抵扣進項，那我增值稅專票是不是要退回重開
1/640
2019-06-28
我們是個體，已經開過增值稅專用發票了，但是發票有幾份開錯了稅率，而且已經跨月，現在到征期了，我們需要繳納增值稅，可是自動申報的我們是零稅率，怎么辦。問專管，專管說趕緊追回專票，可是購票方想等征期過了再給我們開紅字信息表，我們作為銷售方怎么辦
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2020-01-08
長盛公司為增值稅一般納稅企業，適用的增值稅稅率為13％，該公司2019年發生有關產品銷售業務如下：
（1）l0月15日，長盛公司與乙公司簽訂合同，向乙公司銷售一批C產品。合同約定：
該批C產品的銷售價格為400萬元，包括增值稅在內的C產品貨款分兩次等額收取；第一筆貨款于合同簽訂當日收取，第二筆貨款于交貨時收取。
10月15日，長盛公司收到第一筆貨款226萬元，并存入銀行；長盛公司尚未開出增值稅專用發票。該批C產品的成本估計為280萬元。至12月31日，長盛公司已經開始生產C產品但尚未完工，也未收到第二筆貨款。
（2）12月l日，長盛公司向丙公司銷售一批D商品，開出的增值稅專用發票上注明的銷售價格為100萬元，增值稅額為13萬元。為及時收回貨款，長盛公司給予丙公司的現金折扣條件為2/10，1/20，n/30（假定現金折扣按銷售價格計算，估計丙公司最大的可能是不享受折扣）。該批D商品的實際成本為80萬元。至12月31日，長盛公司尚未收到銷售給丙公司的D商品貨款113萬元。
（3）12月1日，長盛公司與丁公司簽訂銷售合同，向丁公司銷售—批E商品。合同規定，E商品的銷售價格為
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2020-06-29
A公司銷售米粉給B公司，取得含稅售價為226萬元，購買相關的原材料取得增值稅專用發票上注明價款為90萬元，運費含稅價5.65萬，增值稅稅率為13%，運輸費稅率9%，問A公司應當繳納的增值稅為（???）。
?A．?13.85??????B．?13.83??????C．?13.84??????D．13.82?
這道題該怎么算啊 有點懵
1/602
2020-04-12
我公司被稅務局查到今年收到的一張增值稅專用發票是虛開，要求進項稅，成本轉出，補交增值稅和所得稅，不知道怎么寫分錄?
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2019-07-04
3.2019年6月20日，齊魯公司將-臺舊設備變賣,該設備賬面原值為86000元，已提折舊28 000元，雙方協商議定售價63 000元(不含稅)，增值稅稅率13%。設備拆除時，以現金支付拆除費用530元，收到增值稅專用發票，稅率為6%。出售設備的價款收存銀行。(20分)
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2020-06-25
從新興公司購進甲材料一批，增值稅專用發票上記載的貨款為2萬元，增值稅稅率13%。對方代墊運雜費300元，款項以銀行支付，材料尚未運到。
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2021-11-17
2019年12月3日，海南海東商城預先支付。購買夾克的款項300000元美芝服飾財務部已收到銀行的收賬通知，請編制會計分錄
2019年12月28日，美芝服裝業務不轉來的 增值稅專用發票顯示售給海東商城男士夾克3000件單價70元 女士夾克3000件，單價70元 增值稅率為13%
2019年12月30日銀行通知收到海東商城匯入款項174600
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2021-12-25
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