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某企業(yè)20X1年虧損1000萬元，預(yù)計20X2 年至20X4 年每年應(yīng)納稅所得額分別為:300 萬元、400萬元和 500萬元。確定該企業(yè)適用的所得稅率一直為 25%，稅法規(guī)定企業(yè)納稅年度發(fā)生的虧損可以在以后5年內(nèi)用所得彌補(bǔ)，無其他暫時性差異。請編制20X1年的可抵扣虧損對20X1-20X4各年所得稅影響的會計分錄。
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2024-07-08
老師，我21年漏記了一筆油費，大概1萬。這筆費用，我22年3月份記賬。借:利潤分配-未分配利潤 貸:現(xiàn)金。這樣可以嗎，我想問這一萬我在第一季度所得稅申報表該填在哪里？
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2022-03-11
企業(yè)所得稅匯算清繳需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅稅款，賬是要調(diào)賬未分配利潤（現(xiàn)在做賬在5月份）。我想問一下現(xiàn)在匯繳的時候要提交申報財務(wù)報表，利潤表上的數(shù)據(jù)是需要按照提了這次補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅后的新報表，再申報的吧？
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2022-05-19
老師您好，這個未分配利潤18年期末數(shù)字是我剛加進(jìn)去的，注銷，稅務(wù)的人說期末未分配利潤這一欄里必須是這個數(shù)字，其他可以隨便調(diào)，說調(diào)好了就不繳納稅款，調(diào)不好就繳納稅款，這個未分配利潤的數(shù)字是16-17年所得稅清算時候通過調(diào)增的利潤，說必須帶到18年來，我本來放在期初他說期初不管，他只要未分配利潤期末是這個數(shù)字。想請教一下老師這個應(yīng)該怎么調(diào)呢？
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2018-11-22
老師，去年12月份注冊的公司，沒有收入， 沒有利潤 ，賬面上未分配利潤-5123.67元，請問下 我的這個所得稅季報表主表怎么填？ ？2018年要做匯算清繳嗎？
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2019-01-10
老師您好，截止11月底，我公司利潤表中利潤總額為23874.40元，假設(shè)12月份沒發(fā)生業(yè)務(wù)，那是否意味著年底要繳納所得稅呢？是否還應(yīng)該看去年的未分配利潤數(shù)字呢？
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2016-12-08
平時交所的稅，涉及科目就是所得稅費用和應(yīng)交稅費和銀行，平時不會說交完稅就結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，所以導(dǎo)致我下個季度利潤就重復(fù)了，像這種的怎么辦啊
1/526
2018-10-19
老師，去年是虧的，今年有利潤，他們說是今年年底的所得稅申報時是直接自動彌補(bǔ)去年虧損后的利潤交的所得稅是嗎？？？？不是先預(yù)交今年的，再匯算清交時補(bǔ)退了是吧？？
老師，我?guī)?nèi)12月要做這筆彌補(bǔ)虧損的帳嗎？？還是直接做一筆彌補(bǔ)后的交的所得稅的分錄就行了????年底r所得稅我要做哪個分錄?/?請列出來 ，謝謝，急！
有利潤還要做一筆未分配利潤是嗎？怎么做分錄？還要計提盈余公積嗎？？？
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2018-01-10
請問老師，本年利潤盈利為A，年底將本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤后，本年利潤是負(fù)數(shù)，因為有10000多的企業(yè)所得稅，這個合理嗎
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2021-01-11
財務(wù)報表里面未分配利潤怎么算？我公司上年是虧損，本年盈利，盈利暫未分配，企業(yè)所得稅已交
1/807
2019-01-17
財務(wù)報表未分配利潤-5萬，年報的企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損表沒顯示有未分配利潤的虧損，這個怎么處理？可以抵扣嗎
1/857
2020-05-21
次年調(diào)整匯算清繳未分配利潤貸方有余額，有企業(yè)所得稅,怎么做賬
6/707
2021-06-08
老師，請問一下股權(quán)裝讓的事。我們實收資本200萬，未分配利潤-60萬，20萬轉(zhuǎn)讓10%的股權(quán)，需要繳納個人所得稅稅么？
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2023-03-29
老師您好，我想問，匯算清繳，
如果企業(yè)，1,2季度盈利了，預(yù)交了企業(yè)所得稅，然后3,4季度又虧損了，年底未分配利潤是負(fù)的，那么第二年匯算清繳的時候，1,2季度預(yù)交的企業(yè)所得稅會退稅嗎？
1/729
2019-10-18
企業(yè)第二季度的時候繳納了企業(yè)所得稅，但是到年底后未分配利潤是負(fù)的，那我匯算清繳的時候需要退稅嗎，如果不退應(yīng)作何處理
2/895
2021-12-01
股權(quán)轉(zhuǎn)讓后公司未分配利潤13萬左右，投資收益的企業(yè)所得稅怎么計算
1/1045
2017-09-18
2021年12月年終計提所得稅。是先計提所得稅，后再做結(jié)轉(zhuǎn)損益，最后做未分配利潤嗎。。股東分配未分配利潤怎么辦？但是庫存現(xiàn)金等于0元 利潤是正數(shù)，但是沒有現(xiàn)金可以分配 ，怎么辦嗯
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2022-01-03
所得稅匯繳，補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，沖減未分配利潤，同時沖減盈余公積，那么這個時候，沖減盈余公積的分錄，是否還需要過一遍“提取盈余公積”的負(fù)數(shù)
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2019-06-05
老師，3月報2月的企業(yè)所得稅稅，是看2月份利潤總額還是看未分配利潤
1/238
2022-03-08
老師，所得稅匯算暫估有5000元到不了票了，已做調(diào)增，上年虧損了，不要補(bǔ)交所得稅，應(yīng)付賬款暫估余額怎么辦？調(diào)增部分是不是需要賬上調(diào)增上年未分配利潤？謝謝
1/694
2020-06-15
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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