vivian 追問

2021-01-11 18:46

本年利潤貸方是負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2021-01-11 18:48

你好，你們是虧損的，沒有盈利。

vivian 追問

2021-01-11 18:51

本來借方是正數(shù)，年底結(jié)賬之前要不本年利潤的數(shù)字結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，對吧？
結(jié)轉(zhuǎn)之后，本年利潤變成了貸方負(fù)數(shù)，這個是不是有什么錯誤，差的數(shù)字剛好是今年繳納的企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2021-01-11 18:55

那你就是結(jié)轉(zhuǎn)的多了，應(yīng)該是多少你結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是多少？最后余額是零。

vivian 追問

2021-01-11 18:59

我是按照科目余額表里面本年利潤數(shù)字結(jié)轉(zhuǎn)的，另外年中5月的時候，匯算清繳把之前19年繳納的企業(yè)所得稅申請留底了（多繳納了）當(dāng)時做了分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅    貸：利潤分配-未分配利潤   ，后來20年10月繳納的時候，就把之前留底的都抵用了，還繳納了一些，一共繳納B元，結(jié)轉(zhuǎn)之后剛好貸方負(fù)數(shù)就是這個B元，請問老師過程中有什么問題

郭老師 解答

2021-01-11 19:01

他們的分錄沒有涉及到本年利潤，不是嗎？

vivian 追問

2021-01-11 19:05

是的，那如果我這個過程中沒有問題，請問一般哪里會有問題，難道不應(yīng)該按照科目余額表里面的本年利潤數(shù)字結(jié)轉(zhuǎn)嗎？按照實際利潤結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2021-01-11 19:08

你把結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤分錄紅沖了，然后你再去看一下你的本年利潤余額是多少？