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企業(yè)所得稅怎么交？我現(xiàn)在11月底之前虧了42萬(wàn)多，我想今年交企業(yè)所得稅，怎么個(gè)交法
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2017-12-30
你好，個(gè)人所得稅app之前填寫(xiě)的申報(bào)方式是綜合年度所得，今天改成了扣繳義務(wù)人申報(bào)，那2019前面幾個(gè)月是否還可以享受扣除呢
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2019-08-16
3.甲企業(yè)為居民企業(yè)。2019年有關(guān)收支情況如下：
（1）取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入4000萬(wàn)元，特許權(quán)使用費(fèi)收入100萬(wàn)元，國(guó)債利息收入50萬(wàn)元，接受捐贈(zèng)收入100萬(wàn)元。
（2）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出50萬(wàn)元，廣告費(fèi)支出500萬(wàn)元。
（3）支付司法機(jī)關(guān)罰金20萬(wàn)元，支付給客戶(hù)的違約金10萬(wàn)元。
（4）直接向某希望小學(xué)捐款100萬(wàn)元，計(jì)提準(zhǔn)備金50萬(wàn)元，未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定。
（5）其他可在企業(yè)所得稅稅前扣除的成本、費(fèi)用、稅金合計(jì)2000萬(wàn)元。
已知：在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出按發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入的5‰；廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出，不超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入15%的部分，允許稅前扣除。
(1)業(yè)務(wù)招待費(fèi)準(zhǔn)予扣除數(shù)額:
(2)廣告費(fèi)準(zhǔn)予扣除數(shù)額:
(3)甲企業(yè)2019年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額=
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2020-05-28
您好，請(qǐng)問(wèn)在建生產(chǎn)線(xiàn)貸款利息再算企業(yè)所得稅時(shí)準(zhǔn)不準(zhǔn)予扣除
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2020-02-15
新能源汽車(chē)行業(yè)的企業(yè)所得稅如何計(jì)算，能扣除增值稅再算嗎
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2021-06-25
老師，
1.財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)發(fā)票
2.企業(yè)抬頭的意外險(xiǎn)家財(cái)險(xiǎn)發(fā)票
以上發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額是否可抵扣？所得稅前是否可扣除？
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2020-04-09
企業(yè)所得稅稅負(fù)是算減免后后的應(yīng)納所得稅額來(lái)除以利潤(rùn)總額嗎？還是減免前的？
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2019-07-13
企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入的5‰。發(fā)生額的60%=60×60%=36（萬(wàn)元），銷(xiāo)售收入的5‰=4000×5‰=20（萬(wàn)元），可以在稅前扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)為20萬(wàn)元，該企業(yè)2017年可以稅前扣除的管理費(fèi)用=250-60+20=210（萬(wàn)元）。老師為什么是250減60
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2019-04-26
如果題目 沒(méi)有指明 稅法上的 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不允許稅前扣除，要實(shí)際發(fā)生才扣除，那么都是默認(rèn)稅前扣除，是么
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2022-08-24
企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)當(dāng)以何種憑證在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)扣除？
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2015-11-26
建筑企業(yè)外地項(xiàng)目勞務(wù)分包交的稅能不能在企業(yè)所得稅中扣除？
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2020-07-21
我們施工企業(yè)中施工成本的人工費(fèi)可以在企業(yè)所得稅中扣除嗎？
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2017-12-28
在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)，不允許稅前扣除的有（ ）。
A、稅收滯納金
B、非贊助支出
C、工資、薪金支出
D、罰金
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2018-11-17
企業(yè)所得稅年度匯算清繳納稅申報(bào)享受研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除優(yōu)惠政策時(shí)，還需提交哪些材料？
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2017-06-03
老師，資本化的財(cái)務(wù)費(fèi)用，計(jì)入到無(wú)形資產(chǎn)中了，做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，可以允許稅前扣除嗎
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2022-05-16
某機(jī)械制造企業(yè)2018年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入3000萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本，1500萬(wàn)元銷(xiāo)售稅金及附加12萬(wàn)元銷(xiāo)售費(fèi)用20萬(wàn)元（含廣告費(fèi)100萬(wàn)元），管理費(fèi)用500萬(wàn)元（含招待費(fèi)20萬(wàn)元，辦公房租36萬(wàn)元，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備2萬(wàn)元）投資收益25萬(wàn)元（含國(guó)債利息10萬(wàn)元、從深圳聯(lián)營(yíng)企業(yè)分回稅后利潤(rùn)15萬(wàn)元）營(yíng)業(yè)外支出10.5萬(wàn)元，系違反購(gòu)銷(xiāo)合同被供貨方處以的違約罰款。
其他資料補(bǔ)充：（1）當(dāng)年9月1日起租用辦公室，支付2年房租36萬(wàn)元；（2）企業(yè)已預(yù)繳稅款190萬(wàn)元
（1）計(jì)算該企業(yè)所得稅前可扣除的銷(xiāo)售費(fèi)用
（2）計(jì)算該企業(yè)所得稅前可扣除的管理費(fèi)用
（3）計(jì)算該企業(yè)計(jì)入計(jì)稅所得的投資收益
（4）計(jì)算該企業(yè)所納稅所得額
（5）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)納的所得稅稅額
（6）計(jì)算該企業(yè)2018年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅稅額
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2021-12-02
某機(jī)械制造企業(yè)2018年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入3000萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本，1500萬(wàn)元銷(xiāo)售稅金及附加12萬(wàn)元銷(xiāo)售費(fèi)用20萬(wàn)元（含廣告費(fèi)100萬(wàn)元），管理費(fèi)用500萬(wàn)元（含招待費(fèi)20萬(wàn)元，辦公房租36萬(wàn)元，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備2萬(wàn)元）投資收益25萬(wàn)元（含國(guó)債利息10萬(wàn)元、從深圳聯(lián)營(yíng)企業(yè)分回稅后利潤(rùn)15萬(wàn)元）營(yíng)業(yè)外支出10.5萬(wàn)元，系違反購(gòu)銷(xiāo)合同被供貨方處以的違約罰款。 其他資料補(bǔ)充：（1）當(dāng)年9月1日起租用辦公室，支付2年房租36萬(wàn)元；（2）企業(yè)已預(yù)繳稅款190萬(wàn)元
（1）計(jì)算該企業(yè)所得稅前可扣除的銷(xiāo)售費(fèi)用
（2）計(jì)算該企業(yè)所得稅前可扣除的管理費(fèi)用
（3）計(jì)算該企業(yè)計(jì)入計(jì)稅所得的投資收益
（4）計(jì)算該企業(yè)所納稅所得額
（5）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)納的所得稅稅額
（6）計(jì)算該企業(yè)2018年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅稅額
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2021-12-02
老師我今年全部盈利了但是還沒(méi)有辦法彌補(bǔ)以前的虧損，在報(bào)企業(yè)所得稅季度的時(shí)候不用扣錢(qián)，那我?guī)べ~務(wù)上是不是不用計(jì)提企業(yè)所得稅呀？
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2020-01-13
您好，老師
租賃的企業(yè)產(chǎn)生的電費(fèi)發(fā)票名稱(chēng)是出租方的名字，對(duì)方又不愿意給我們開(kāi)發(fā)票，是否能簽一個(gè)補(bǔ)充合同以分?jǐn)偟男问椒謹(jǐn)傠娰M(fèi)，比如出租方電費(fèi)1塊錢(qián)其余由承租方承擔(dān)。這樣以分?jǐn)偟男问奖隳茉诙惽翱鄢税桑?《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》
第十九條 企業(yè)租用（包括企業(yè)作為單一承租方用）辦公、生產(chǎn)用房等資產(chǎn)發(fā)生的水、電、燃?xì)狻⒗錃狻⑴瘹狻⑼ㄓ嵕€(xiàn)路、有線(xiàn)電視、網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用，出租方作為應(yīng)稅項(xiàng)目開(kāi)具發(fā)票的，企業(yè)以發(fā)票作為稅前扣除憑證；出租方采取分?jǐn)偡绞降模髽I(yè)以出租方開(kāi)具的其他外部憑證作為稅前扣除憑證。
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2019-10-18
是不是要繳稅款的時(shí)候就會(huì)另增這三個(gè)報(bào)表需要填寫(xiě)，還是說(shuō)我在填數(shù)據(jù)時(shí)哪里填錯(cuò)了
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2018-05-31
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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