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開了一個出售固定資產的按簡易辦法3％減按2％征增值稅，含稅金額15000，不含稅額14563.11,稅額436.89元。那么交稅時可以免1％稅，怎么入賬？分錄？
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2019-01-04
小規模納稅人一個季度不含稅銷售額部超過9萬不交稅，我的發票不含稅收入89951.16 稅金2698.53=92649.69不交稅對吧
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2016-06-24
某化妝品廠2020年1月發生下列經濟業務:
（1）銷售一批高檔化妝品，適用的消費稅稅率為15從 ％，開出增值稅專用發票，收取價款200萬元、增值稅稅額26萬元，款項已存入銀行。
（2）沒收逾期未退的高檔化妝品包裝物押金22600元。
（3）將自產的高檔護膚類化妝品一批以福利形式發給職工，按照同類產品不含稅價計算，價款為80000元，成本價為50000元。
（4）受托加工高檔化妝品一批，委托方提供原材料25萬元，本企業收取加工費9萬元，本企業無同類化妝品銷售價格。
（5）將化妝品、護膚品裝入盒內作為禮品送給關系戶，成本價為18000元，不含稅價格為30000元。
要求:請計算該化妝品廠本月應納消費稅稅額（含代收代繳消費稅，以萬元為單位）
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2021-06-16
某卷煙廠4月發生如下業務，計算該廠4月應納的消費稅、增值稅。(1)銷售自產卷煙400標準箱，貨物不含稅價款850萬元，已辦妥銀行托收手續；(2)節日前夕贈送客戶5箱進口卷煙，不含稅價50萬元；(3)卷煙廠從農民手中收購煙葉，收購憑證上注明收購價款為60萬元。并將該批煙葉交給受托方委托加工煙絲，受托方收取不含增值稅加工費為10萬元，并開具了增值稅專用發票。受托方同類煙絲售價90萬元。委托加工收回的煙絲50％對外直接銷售，取得不含稅收入65萬元，另50％當月全部用于生產卷煙。
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2018-11-28
銷售行業，供貨商是自然人給的是不含稅價格，稅款（增值稅附加稅所得稅）由我們公司承擔，怎么記賬？
1/805
2021-08-05
我提問：老師你好：我是建筑業老項目，外帳，涉及增值稅計算，取得收入2030萬元，開增值稅專用發票。支付分包方1000萬元敢得增值稅普票，采取簡易計稅，稅款計算應納稅為30萬元，賬面不含稅稍售額2000萬元，而申報表上的不含稅銷售額則是1970.87萬元，應納增值稅59.13萬元，老師為什么帳面金額和申報表所填寫不一致？ 注要提問是帳面不含稅銷售和申報表的不含稅銷售額不一致？
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2016-06-07
我們的增值稅專用發票是自己開的，不是稅局代開。那是不是就是專票和普票合起來的的不含稅金額不超過30萬可以免增值稅
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2019-09-03
老師，因為我們有未開具發票，由于個人失誤，從2018年開始，增值稅申報表都是按含稅金額申報，現在全部按不含稅金額來更正。要退十幾萬的稅款。嚴重嗎？
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2019-07-12
老師，我單位進項發票不勾選認證，把不含稅金額進成本，進項稅進待抵扣進項稅科目，掛往來，等需要交稅時候再抵扣，怎么做有沒有稅務風險
1/450
2020-11-24
老師，您好，那個練習做賬：深圳市天禧貨物運輸有限公司的申報表中“本期抵扣進項稅額結構明細表”的通行費的進項是不是有點問題，那個不含稅金額是不是應該為：4281.55元呢？我不知應該跟哪位老師反映，只能在這里問老師您了。
1/693
2016-12-21
賒購一批月餅禮盒 總價117000。其中不含稅金額103539082 發票為13%的增值稅專用發票，具體的會計分錄怎么做？
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2021-09-02
18年11月公司賬面入賬了幾輛車，其中一輛車輛購置稅5600，不含稅金額47413.79，稅額7586.21，所以這輛車的賬面價值就是53013.79元，然后12月還沒計提折舊就賣了，二手車銷售統一發票上的金額售價為10000元。我想問的是 1、這輛車的進項7586.21元是不是在這個月得進項稅額轉出2、這輛車賣得時候的銷項稅用算嗎？ 企業是服務類的6個點，如果算銷項稅按幾個點算？進賬機動車票日期是九月份，但是在11月份建賬開始才入
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2019-01-06
這個分錄貸方要怎么做？12月16日，財務部收到采購部交來商品入庫單與增值稅專用發票，單據記載從江蘇百勝電子商貿有限公司購入商品一批，以下金額均為不含稅金額。增值稅專用發票記載商品的不含稅總金額為971382.42元，稅率16%，增值稅稅額為155421.18元，價稅合計金額為1126803.60元，商品已驗收入庫，貨款于11月9日部分預付（詳見業務9）。
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2019-01-09
老師，小規模納稅人免增值稅優惠政策，是不是開普票才有優惠，開專票沒有優惠。。請老師詳細解說小規模納稅免增值稅優惠政策，比例這個我開專票不含稅金額為45萬，是不是就不能享受免增值稅優惠政策，就是要全部交稅。請老師回答，謝謝！
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2019-10-11
小規模納稅人，按季度申報增值稅的，7月份開了一張9500的發票，票面不含稅金額是9223.31，稅額是276.69，可是這個月在稅務系統填申報表的時候跟這個差一分錢，要怎么處理？
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2018-10-10
公司購入江蘇大梁機械有限公司大型鍛造機設備一臺需要專業人員安裝收到對方開具的增值稅專用發票不含稅金額為30萬元增值稅額為5.1萬元工行已經支付該設備款項 會計分錄
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2020-06-17
請問稅率發生變動后雙方約定按照增值稅納稅義務發生時間適用新稅率并同時調整合同不含稅金額及稅金與稅率發生變動后雙方約定按照增值稅納稅義務發生時間適用新稅率，但不調整合同不含稅金額及稅金，這個在會計處理上是分別影響的是什么科目？能否老師用一個案例給我大白話解釋一下？
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2022-03-24
增值稅申報表中的進項稅額表中的金額填寫是寫含稅金額還是不含稅金額？
2/4501
2019-08-05
7月份有筆收入做了，借：其他應收款，貸：其他業務收入因為那時候還未開票，所以后面的金額都是不含稅金額做著現在8月份這個收入發票開出來了，8月份怎么做賬對這個發票？麻煩老師具體分錄告知一下，發票圖片我有附帶
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2017-09-09
老師，我開增值稅普通發票點上面有一個含稅按鈕，然后輸金額輸不含稅金額，剩下稅額，和價稅合計數就自動出來了，對嗎
3/5040
2016-07-30
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