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不交增值稅還要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎
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2017-10-09
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發(fā).零售業(yè)務(wù)
今年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下：
(1） 向棗農(nóng)收購(gòu)一批紅棗，農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票上注明買價(jià)30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價(jià)款4095000元，另收取食品包裝袋價(jià)款2340元
(3） 將一批自制糕點(diǎn)作為職工福利，成7020元
（4） 以經(jīng)營(yíng)租賃方式出租設(shè)備取得不含稅租金收入 50000元，支付設(shè)備維修費(fèi)，取得普通發(fā)票上注明金額3000元。
(5） 將一臺(tái)2008年3月購(gòu)進(jìn)的設(shè)備轉(zhuǎn)讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉(zhuǎn)讓價(jià)為含稅金額13200元。
本用取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定，并在當(dāng)月通過(guò)認(rèn)證和扺扣。
根據(jù)上述資料回答下列問(wèn)題：
(1)當(dāng)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額為多少元？
(2） 當(dāng)期可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅為多少元？
(3）該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納增值稅合計(jì)為多少元？
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2023-11-06
之前商戶聯(lián)營(yíng)扣點(diǎn)作為商場(chǎng)管理費(fèi)一直是依據(jù)不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃10%來(lái)核算增值稅，現(xiàn)在我想按照其他生活管理服務(wù)6%來(lái)核算，這樣更改增值稅申報(bào)表到時(shí)候申報(bào)是否能通過(guò)？增值稅申報(bào)只顯示不動(dòng)產(chǎn)租賃項(xiàng)
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2019-02-09
小微企業(yè)10萬(wàn)以內(nèi)免稅，超過(guò)10萬(wàn)就全額納稅，也就是說(shuō)要么不交增值稅，要么至少也得交3000元增值稅，不考慮疫情期間減按1%繳納增值稅的這個(gè)政策的話，是不存在一個(gè)月會(huì)交1000元的增值稅的，這樣理解對(duì)嗎？
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2020-04-28
公司原有一個(gè)油漆棚原值已入固定資產(chǎn)了，目前該油漆棚改造增值，公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)固定資產(chǎn)怎么入賬
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2019-06-04
某房地產(chǎn)公司為一般納稅人，2018年8月銷售營(yíng)改增后開(kāi)發(fā)的寫字樓，開(kāi)具增值稅發(fā)票30000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓營(yíng)還增之前開(kāi)發(fā)的甲項(xiàng)目，取得含稅收入50000萬(wàn)元，（甲項(xiàng)目選擇簡(jiǎn)易征收）該房地產(chǎn)公司繳納土地增值稅的應(yīng)稅收入（）萬(wàn)元
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2019-10-02
國(guó)家稅務(wù)總局
?國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅一般納稅人用進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減增值稅欠稅問(wèn)題的通知
?國(guó)稅發(fā)[2004]112號(hào)
? 各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市國(guó)家稅務(wù)局：
?為了加強(qiáng)增值稅管理，及時(shí)追繳欠稅，解決增值稅一般納稅人（以下簡(jiǎn)稱“納稅人”）既欠繳增值稅，又有增值稅留抵稅額的問(wèn)題，現(xiàn)將納稅人用進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減增值稅欠稅的有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、對(duì)納稅人因銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額而產(chǎn)生期末留抵稅額的，應(yīng)以期末留抵稅額抵減增值稅欠稅。
二、納稅人發(fā)生用進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減增值稅欠稅時(shí)，按以下方法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理（一）增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額，按期末留抵稅額紅字借記“應(yīng)交稅金—咨詢一下2021年4月銷項(xiàng)稅可以抵扣1月，2月，3月的嗎？
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2021-05-28
老師您好，我這邊接到專管員電話，讓我更改2020年一季度附加稅申報(bào)表，以前申報(bào)的時(shí)候是按預(yù)交的增值稅報(bào)的附加稅，所以是錯(cuò)的，預(yù)交的增值稅是1561.96，附加稅是54.67，實(shí)際需要交納的增值稅是1417.8，然后對(duì)應(yīng)的附加稅是49.63，相當(dāng)于交多了需要退稅5.04元，請(qǐng)問(wèn)在報(bào)表上怎么更改，數(shù)字怎么填
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2021-12-28
去年12月開(kāi)錯(cuò)一張銷售發(fā)票，忘在電腦里作廢，增值稅已交，因?yàn)橐獩_紅，帳上就沒(méi)做收入，今年一月重新開(kāi)了一張正確的金額一樣的發(fā)票，并將去年錯(cuò)票沖紅了。造成去年所得稅收入與增值稅收入不一樣，這個(gè)月已經(jīng)在稅務(wù)局把所得稅收入修改為與增值稅收入一樣了，現(xiàn)在帳應(yīng)該怎樣修改？
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2019-09-07
營(yíng)改增后不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)也可以抵扣不是
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2016-06-03
老師，營(yíng)改增后計(jì)提稅金的賬務(wù)怎么做？
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2016-06-03
營(yíng)改增服務(wù)業(yè)，教育培訓(xùn)公司稅率？抵扣？
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2015-10-13
工程車輛租賃業(yè)務(wù)是營(yíng)改增的范圍嗎
1/585
2015-10-03
營(yíng)改增后建筑勞務(wù)公司怎么差額納稅？
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2016-12-14
營(yíng)改增建筑企業(yè)，政府采購(gòu)稅率是多少
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2017-03-14
老師，營(yíng)改增后，住宿費(fèi)發(fā)票可以抵扣嗎
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2016-10-28
營(yíng)改增后餐飲業(yè)稅務(wù)登記到地稅局嗎？
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2016-06-11
營(yíng)改增后代理保險(xiǎn)服務(wù)費(fèi)的稅率多少?
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2016-05-19
營(yíng)改增銷售收入是否需要繳納印花稅？
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2017-06-07
營(yíng)改增后開(kāi)票員可以為發(fā)票管理員嗎
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2016-05-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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