上善若水 追問

2017-10-09 22:20

如果繳納增值稅，老師能說下轉(zhuǎn)出分錄嗎

上善若水 追問

2017-10-09 22:27

謝謝老師，不交就不用轉(zhuǎn)出來了對吧，錄入銷售銷項，和進項稅額，借方不用交稅的，老師，在請問下我們是生產(chǎn)標示牌的小型生產(chǎn)企業(yè)，每月基本沒有在產(chǎn)品，不用核算在產(chǎn)品，萬一稅務(wù)局查賬會不會有問題

鄒老師 解答

2017-10-09 14:48

你好，不需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的

鄒老師 解答

2017-10-09 14:52

你好，之前為什么結(jié)轉(zhuǎn)呢？沒有應(yīng)納稅額是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2017-10-09 22:20

期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
月初扣繳  借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-10-09 22:29

你好，是的，沒有應(yīng)納稅額就不需要結(jié)轉(zhuǎn) 
完全沒有在產(chǎn)品也是說不過去的    因為不可能所有產(chǎn)品都完工的