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我司是核定征收的，我填寫所得稅鑒定表，上年所得稅額我就填17年交的所得稅，包括匯算清繳那部分也加進去嗎?
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2018-03-10
2016年會計上確認了預計負債，為什么算成17年的？遞延所得稅資產，遞延所得稅負債，遞延所得稅費用三者什么關系？
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2017-06-14
老師，我們再2019年12月計提所得稅1000元， 再2020年進行所得稅匯算清繳的時候實際繳納所得稅370元， 請問會計分錄是？？？
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2020-06-19
河公司適用的所得稅稅率為 25％。 2×22 年發生了 500 萬元廣告費支出，發生 時已作為銷售費用計入當期損益。稅法規定， 該類支出不超過當年銷售收入 15％的部分允許當期稅前扣除， 超過部分允許向以后年度結轉稅前扣除。 2×22 年實現銷售收入 3750 萬元， 日后期間發生銷售退回 250 萬 元。則下列關于廣告費支出的所得稅處理，正確的是( )。
A.不確認遞延所得稅資產
B.確認遞延所得稅資產 6.25 萬元
C.確認遞延所得稅資產 15.625 萬元
D.確認遞延所得稅資產 125 萬元
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2023-01-12
2018年初交納2017年度所得稅額，2017年度未計提，2018年度匯算清交，年度納稅申報表（A）交納所得稅請問應填在哪欄？
1/440
2019-05-25
A公司年初凈投資資本1000萬元，預計今后每年可取得稅前經營利潤800萬元
，所得稅稅率為25%，第一年的凈投資為100萬元，以后每年凈投資為零，加權
平均資本成本8%，則企業實體價值為（ ）萬元。
A、7407
B、7500
C、6407
D、8907
1/2551
2020-03-07
老師，利潤表的所得稅費用項目本年金額欄應列示的金額，這個本年金額里面含不含遞延所得稅資產或遞延所得稅費用的年初余額 ？
1/346
2021-07-30
我在做2017年企業所得稅匯算清繳時候，我16年企業所得稅是多繳的，我想用來彌補今年多交的企業所得稅，那我會計分錄該怎么做？
1/563
2018-05-18
1 CA100000024 《A106000企業所得稅彌補虧損明細表》第11行第2列（本年度_當年境內所得額）【等于】《A100000企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第19-20行。 強制
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2019-05-06
您好，老師，更改完22年企業所得稅匯算報表以及23年第四季度企業所得稅報表，現在申報23年企業所得稅，風險提示怎么樣才能消失
3/231
2024-04-20
2016年12月31日處置的固定資產，為什么轉回的遞延所得稅負債是2015年末的遞延所得稅負債余額，不是2016年末的遞延所得稅負債余額？
2/1425
2021-08-22
你好，問一下，利潤表里有所得稅費，但是計的是19年的預繳和年度匯算，那在2020年的2季度所得稅申報表里會不會出現這筆所得稅費？
1/518
2020-07-15
請問一般納稅人核定征收企業也就是B類，申報企業所得稅是累計報稅嗎？就是每個季度累計，年末最后一個季度申報的話就是填全年的數對嗎？
1/868
2019-05-07
求問！！！！
1.遞延所得稅資產，當期遞延所得稅負債，本期遞延所得稅
2.分錄怎么做
3. 16年末利潤表所得稅費用
4/857
2020-04-25
2019年1月1日至2021年12月31日，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅（財稅[2019]13號、國家稅務總局公告2019年第2號、國家稅務總局公告2019年第3號）假如應納稅所得額是100萬，這個企業所得稅是怎么算的
1/18483
2019-01-23
老師 年報利潤表的所得稅費用應該加上四季度所交所得稅吧？ 還是按照19年12月利潤表填啊？
2/818
2020-05-12
去年多繳納1000的企業所得稅，抵了今年的所得稅，就是今年繳納11000，實際只繳納10000，怎么做分錄
1/444
2020-01-14
老師，去年12月份沒有計提企業所得稅，2022年交的是2021年度的企業所得稅，這個憑證怎樣處理
6/901
2022-02-03
申報企業所得稅年度納稅申報基礎信息表，新開業公司。去年沒有資產。但是填寫時一定要資產總額大于零這個怎么填寫？
1/301
2019-03-05
上年度企業所得稅年度納稅申報查詢打印
1/599
2019-10-24
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