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老師，因去年收客戶總貨款（含增值稅，稅率16%），現(xiàn)在給客戶開的增值稅發(fā)票增值稅稅率是13%，那多余款要退給客戶，這個分錄怎么寫啊？
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2019-05-08
增值稅即征即退和即征退一半 的附加稅是怎樣繳的， 例如： 需要1000元增值稅，即征即退一半 ，附加稅：1000*7% + 1000*3% 還是1000*50%*7% + 1000*50%*3%
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2018-01-04
已經(jīng)抵扣的增值稅發(fā)票申請了紅字發(fā)票。原來的藍(lán)字發(fā)票需要退還給銷售方嗎？
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2023-08-04
上月的專用發(fā)票已入賬，但本月發(fā)現(xiàn)有誤，對方要求退回發(fā)票，可以退回嗎？購買方怎樣在稅控系統(tǒng)中申請？
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2020-04-13
老師，開戶行開的增值稅專用發(fā)票總共720元，其中15元是上一年度的，上一年度有銀行回單已經(jīng)入賬，這個15元元怎么處理比較好了
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2020-04-18
我小規(guī)模公司去注銷.已拿到清稅證明.因?yàn)槲?年做的零申報，現(xiàn)在專管員要我恢復(fù)從新補(bǔ)稅.我這樣需要恢復(fù)嗎？如果不恢復(fù)會怎樣.因?yàn)槲矣星宥愖C明
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2020-06-03
老師 您好
2021年 10月份JD上面買的東西開了增值稅發(fā)票，當(dāng)時選了不抵扣當(dāng)了普票用的，現(xiàn)在那個東西壞了，要求他們退貨。他叫退回發(fā)票，但是他說我們抵扣了要開紅字發(fā)票，我應(yīng)該怎么操作的呢，我沒抵扣，只了普票的。
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2022-04-02
老師你好，我們上個月有 銷售退回的10萬的貨。但是10月已經(jīng)開了發(fā)票，本月我開發(fā)票，對這個銷售退回的數(shù)據(jù)怎么開呢？銷售退回我們在出庫單上寫了負(fù)數(shù)。
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2022-11-30
老師，對于私人賬戶轉(zhuǎn)私人賬戶后已經(jīng)開局發(fā)票，第二個月對方把收到的款項(xiàng)退回要求對公走，那之前開局的發(fā)票需要退回在重開嗎，不退回對方怎么做賬呢
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2020-07-06
老師好！我方出口退稅涉及的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做退稅認(rèn)證，在報增值稅時未申報抵扣，次月，我方的供應(yīng)商將發(fā)票沖紅重開，我方下次申報增值稅時怎么填寫關(guān)于這張沖紅重開發(fā)票的信息
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2019-05-23
6月主營收入：546226.42 稅額：32773.58 當(dāng)月有退回貨款，分錄：借主營收入67300 貸：銀行存款 67300（未做銷項(xiàng)稅額分錄） 6月月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅按原收入額結(jié)轉(zhuǎn)了： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 17084.19 （有留抵稅額：8163.1，本月進(jìn)項(xiàng)：7526.29） 6月按報表報稅是扣減了退回貨款的， 主營業(yè)務(wù)收入：478926.42 稅額：28735.59 扣減后 繳納稅額13046.2 7月 ：要如何調(diào)整
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2018-08-13
老師你好，請問我國關(guān)稅中，出口退稅的稅率和增值稅稅率是否一致呢？如果出口的某商品在國內(nèi)承擔(dān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為1萬元人民幣，出口時是否可以全額退還（不考慮抵扣內(nèi)銷）？謝謝老師的回答
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2025-04-04
出口化肥不退稅，視同國內(nèi)銷售計征增值稅，開具形式發(fā)票，填報增值稅報表時是填在開具其它發(fā)票欄，還是填在未開具發(fā)票欄。
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2019-04-10
以前已預(yù)付款的丁材料本月到貨，價款144000元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為18720元，以前預(yù)付款200000元，剩余款供貨單位尚未退回。會計分錄中，未退回款為什么不借記其他應(yīng)收款，貸預(yù)付賬款200000？
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2022-03-21
增值稅專票開票有誤，且跨月，發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)是否一定要收回才能紅沖
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2018-09-13
系統(tǒng)集成軟硬件要分開開票才能退增值稅嗎？合同是系統(tǒng)名字，開票開系統(tǒng)名稱能退稅嗎？系統(tǒng)含軟件及硬件
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2020-06-30
請問老師，小規(guī)模企業(yè)，當(dāng)月去稅局紅沖了一張代開的增值稅專票，還沒有到季報的報稅期，還未申請退稅，但是當(dāng)月又需要去代開一張正數(shù)的專票，一般代開發(fā)票會直接扣稅，但是在我之前也紅沖的情況，請問再次開的那張正數(shù)發(fā)票是否會直接抵扣掉退稅的錢從而不用扣稅呢？
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2019-08-21
老師 你好 我想問一下退稅開的增值稅發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)有什么區(qū)別嗎？退稅用哪一個聯(lián)？謝謝
1/1630
2016-06-08
增值稅12月認(rèn)證一批進(jìn)項(xiàng)票 留底了 想退稅 可以嗎 自己在網(wǎng)上就能退嗎 還是符合什么條件
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2021-12-27
老師，退回出租商品（方條）賬務(wù)處理，借：庫存商品-方條? 貸：固定資產(chǎn)。請問是這樣做？退回的方條，商品價值該怎么確定？
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2020-06-23
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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