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先前請教過王超老師，自己茶山采的茶青制作綠茶和紅茶是否免增值稅和所得稅，王老師回復“茶葉屬于初級農產品，免增值稅，但加工后銷售不免增值稅和企業所得稅”，這里不太明白，老師說的第一個茶葉和加工后分別是什么意思。
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2019-11-25
老師，企業初次購入增值稅稅控系統專業設備
按規定抵減的增值稅應納稅額為什么
借 應交稅費-應交增值稅
貸 管理費用 營業外收入 遞延收益
管理費用是什么時候 營業外收入是什么時候
遞延收益又是什么時候確認的呢？
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2021-07-18
老師，賬上有留抵稅款是原來的會計記錯了，怎么能快速找出來錯在哪里？記賬軟件是速達3000。年初就顯示有留抵79000多，7月末85000，我查增值稅申報表里沒有留抵稅款。
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2019-11-19
2019年2月實現含稅銷售收入180000
2.20日銷售自己使用過的固定資產含稅收入8000
2.21日初次購買專用設備取得增值稅專用發票含稅金額3000根據以上怎么填申報表
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2022-04-20
增值稅納稅人初次購買增值稅稅控系統專用設備（包括分開票機）支付的費用，可憑專用發票在增值稅應納稅額中全額抵減。（價稅合計）
題目：公司首次購買增值稅防偽稅控系統的稅控盤取得增值稅專用發票注明的價稅合計金額為0.11萬元；該公司還購置一臺電腦專用于匯總增值稅發票信息，取得增值稅專用發票，注明價款2萬元，增值稅0.26萬元。老師請問這個電腦2萬，能不能再增值稅應納稅額中全額抵減。，概念里面不是說包括分開票機支付的費用嗎
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2022-08-25
甲公司為增值稅一般納稅人，2019年12月初應收賬款余額為1 500萬元，當月賒銷商品一批，開具的增值稅專用發票上注明的價款為300萬元，增值稅稅額為39萬元。當月收回已作壞賬轉銷的應收賬款3萬元，存入銀行。甲公司根據應收賬款余額百分比法計提壞賬準備，計提比例為5％。不考慮其他因素，甲公司2019年12月31日“壞賬準備”賬戶應有金額為（ ）萬元。
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2021-12-28
老師，請問“應收賬款本期凈增加”怎么算啊？是用應收賬款期末數減去期初數嗎？還是應收賬款期末余額中本年增加的？
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2024-05-24
債券年初付息，前一年年末要算應收利息嗎
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2019-10-21
不管最后的年初余額了嗎？全部按照期初余額、借方本年累計、貸方本年累計這三列的數據來嗎？
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2021-04-28
老師好，之前明年根據賬齡法計提壞賬準備，當年資產減值損失調整所得稅，匯算清繳填報時候調增資產減值準備金，現在審計說要計提壞賬準備同時也要確認遞延所得稅資產，由于期初沒計提，所以現在期初期末有差額，有計提了一筆所得稅費用，導致利潤減少了，想問下匯算清繳時候怎么填報呢？
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2021-03-18
老師，剛接的公司17年-19年的稅控盤年費一直沒有抵扣增值稅，今年還能抵稅嗎
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2020-05-28
1、甲公司為增值稅一般納稅人，采用一般計稅方法，適用的增值稅稅率為13%,2023年4月初“應交稅費--未交增值稅”科目貸方余額為15000元(即欠繳增值稅稅款)，2023年4月發生下列相關業務(假定購進貨物的增值稅進項稅額均得到稅務機關認證，在建職工俱樂部工程為非應稅項目):(2)4月8日銷售一批應稅消費品，增值稅專用發票中注明的價款為300000元，增值稅稅額為39000 元，收到的款項存入銀行，消費稅適用稅率為10%。(3)4月10日領用原材料--批用于工程建設(廠房工程和職工俱樂部工程各耗用50%),材料實際成本為60 000元，購入時核算的增值稅進項稅額為7800元。
(4)4月13日出售一項不動產，其賬面價值為270000元(原價300000元，已計提折舊30000元)，收到款項327000元(含增值稅)存入銀行，適用的增值稅稅率為9%。
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2023-05-10
匯算清繳時增加了一筆去年的未開票收入，那么增值稅需要補交嗎？可以用留抵稅額來抵扣嗎？怎么填增值稅報表？
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2020-05-08
老師，我之前因為當月沒有銷項只有進項所以，我當時將進項稅計入待認證進項稅；
當時
借：管理費用--差旅費 應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅）貸：其他應付款，
那我現在需要交銷項稅是不是轉出來就是；借：應交稅費——應交增值稅（進項稅） 貸：應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅）；
結轉增值稅時；借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅） 貸：應稅稅費——應交增值稅（進項稅） 應交稅費——未交增值稅
次月初交稅時：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
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2023-03-23
2013年年底的余額和2014年年初金額對不上怎么辦
1/337
2020-04-22
老師請問下每年年初支付和每年年末怎么畫圖
1/625
2021-11-13
第四至第九年年末貼現到第一年年初怎么計算
1/421
2022-03-15
現金流量表18年年末數和19年年初數有聯系嗎
1/1587
2020-06-12
老師長投的重大影響增加股權變成本法計算的初始投資成本不是應該是原股權的公允價值加上新增投資成本之和嗎，為什么題目中成本是原股權的賬面價值加新增資本的成本？例5-4
1/1187
2020-06-14
老師，我們收了一年房租12萬，房租是今年的4月份到2021年3月份，增值稅我一次性確認收入，企業所得稅分攤每個月確認1萬，填報增值稅申報表，收入12萬，這樣增值稅的收入就會大于企業所得稅的收入？
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2020-04-12
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