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2020年1月北京光明有限責(zé)任公司發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:
①1日，向當(dāng)?shù)啬成虉鲣N售微波爐200臺，并開具增值稅專用發(fā)票，單價(jià)(不含增值稅)為400元/臺，銷售額80000元，并約定對方10天內(nèi)付款可享受不含稅價(jià)款5%的現(xiàn)金折扣，對方于1月7日付款，于是在結(jié)算時(shí)，給予商場5 %的現(xiàn)金折扣(現(xiàn)金折扣不考慮增值稅)。
公
②8日，銷售300臺微波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發(fā)
票，價(jià)稅合計(jì)為135 600元支付運(yùn)輸費(fèi)用價(jià)稅合計(jì)6540元，收到的增值稅專用發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)金額6. 000元增值稅額540元，該外地客戶款項(xiàng)末付。
分別計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng)稅額應(yīng)納稅額
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2023-04-05
小規(guī)模納稅人在申報(bào)增值稅時(shí)提示：應(yīng)稅服務(wù)未達(dá)到起征點(diǎn)，且開具增值稅專用發(fā)票，請?zhí)顚懜搅匈Y料，如何填寫呀
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2023-04-13
（1）銷售啤酒取得含稅收入508.50萬元，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額450萬，稅額58.50萬元。
（2）領(lǐng)用自產(chǎn)啤酒用于年會慶典，成本價(jià)20萬元，同類產(chǎn)品市場不含稅銷售價(jià)格50
萬元。
（3）購入一箱白酒用于招待客戶，取得1份增值稅專用發(fā)票并認(rèn)證，金額1萬元，稅
額0.13萬元。
（4）外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，取得1份增值稅專用發(fā)票，上月已認(rèn)證通過，
金額5萬元，稅額0.65萬元。
外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，取得1份增值稅專用發(fā)票，上月已認(rèn)證通過，金額5
萬元，稅額0.65萬元。 因?yàn)槭巧显抡J(rèn)證通過，所以 進(jìn)項(xiàng)稅額不算在本月，但因是本
月發(fā)放給員工，所以進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出算在本月
?
（5）外購啤酒原材料（非農(nóng)產(chǎn)品），取得3份增值稅專用發(fā)票，注明金額200萬，稅
額26萬元。
取得相關(guān)票據(jù)符合抵扣規(guī)定并勾選確認(rèn)通過，請根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫申報(bào)增值稅納稅申
報(bào)表。
?
?
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2023-11-24
什么時(shí)候用到應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—已交稅金和應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交增值稅這兩個(gè)科目？
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2017-04-17
增值稅專用發(fā)票100元跟增值稅普通發(fā)票100元，當(dāng)中實(shí)差了多少稅率，包括增值稅，附加稅，所得稅
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2022-03-23
小規(guī)模納稅人月收入不到10萬不用交增值稅，銷項(xiàng)稅額怎么處理？
1.直接走到應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目？
2.先走到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，再轉(zhuǎn)出到應(yīng)交增值稅-未交增值稅？
3.這個(gè)未交增值稅的數(shù)字是當(dāng)期沖減管理費(fèi)用，還是到年底一次性沖減管理費(fèi)用？
4.能不能請老師完整的做個(gè)分錄，謝謝
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2019-07-11
請問增值稅專用發(fā)票的有效期多久？增值稅普票的有效期是多久？一般的過路費(fèi)有效期是多久？
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2019-10-25
佘購材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款20000.增值稅稅率為17%,材料已驗(yàn)收入
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2015-10-23
我是小規(guī)模公司，供應(yīng)商開給我們增值稅專用發(fā)票，我們不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，那我增值稅專票是不是要退回重開
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2019-06-28
我們是個(gè)體，已經(jīng)開過增值稅專用發(fā)票了，但是發(fā)票有幾份開錯(cuò)了稅率，而且已經(jīng)跨月，現(xiàn)在到征期了，我們需要繳納增值稅，可是自動申報(bào)的我們是零稅率，怎么辦。問專管，專管說趕緊追回專票，可是購票方想等征期過了再給我們開紅字信息表，我們作為銷售方怎么辦
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2020-01-08
長盛公司為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為13％，該公司2019年發(fā)生有關(guān)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)如下：
（1）l0月15日，長盛公司與乙公司簽訂合同，向乙公司銷售一批C產(chǎn)品。合同約定：
該批C產(chǎn)品的銷售價(jià)格為400萬元，包括增值稅在內(nèi)的C產(chǎn)品貨款分兩次等額收取；第一筆貨款于合同簽訂當(dāng)日收取，第二筆貨款于交貨時(shí)收取。
10月15日，長盛公司收到第一筆貨款226萬元，并存入銀行；長盛公司尚未開出增值稅專用發(fā)票。該批C產(chǎn)品的成本估計(jì)為280萬元。至12月31日，長盛公司已經(jīng)開始生產(chǎn)C產(chǎn)品但尚未完工，也未收到第二筆貨款。
（2）12月l日，長盛公司向丙公司銷售一批D商品，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價(jià)格為100萬元，增值稅額為13萬元。為及時(shí)收回貨款，長盛公司給予丙公司的現(xiàn)金折扣條件為2/10，1/20，n/30（假定現(xiàn)金折扣按銷售價(jià)格計(jì)算，估計(jì)丙公司最大的可能是不享受折扣）。該批D商品的實(shí)際成本為80萬元。至12月31日，長盛公司尚未收到銷售給丙公司的D商品貨款113萬元。
（3）12月1日，長盛公司與丁公司簽訂銷售合同，向丁公司銷售—批E商品。合同規(guī)定，E商品的銷售價(jià)格為
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2020-06-29
A公司銷售米粉給B公司，取得含稅售價(jià)為226萬元，購買相關(guān)的原材料取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為90萬元，運(yùn)費(fèi)含稅價(jià)5.65萬，增值稅稅率為13%，運(yùn)輸費(fèi)稅率9%，問A公司應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅為（???）。
?A．?13.85??????B．?13.83??????C．?13.84??????D．13.82?
這道題該怎么算啊 有點(diǎn)懵
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2020-04-12
我公司被稅務(wù)局查到今年收到的一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票是虛開，要求進(jìn)項(xiàng)稅，成本轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交增值稅和所得稅，不知道怎么寫分錄?
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2019-07-04
3.2019年6月20日，齊魯公司將-臺舊設(shè)備變賣,該設(shè)備賬面原值為86000元，已提折舊28 000元，雙方協(xié)商議定售價(jià)63 000元(不含稅)，增值稅稅率13%。設(shè)備拆除時(shí)，以現(xiàn)金支付拆除費(fèi)用530元，收到增值稅專用發(fā)票，稅率為6%。出售設(shè)備的價(jià)款收存銀行。(20分)
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2020-06-25
從新興公司購進(jìn)甲材料一批，增值稅專用發(fā)票上記載的貨款為2萬元，增值稅稅率13%。對方代墊運(yùn)雜費(fèi)300元，款項(xiàng)以銀行支付，材料尚未運(yùn)到。
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2021-11-17
2019年12月3日，海南海東商城預(yù)先支付。購買夾克的款項(xiàng)300000元美芝服飾財(cái)務(wù)部已收到銀行的收賬通知，請編制會計(jì)分錄
2019年12月28日，美芝服裝業(yè)務(wù)不轉(zhuǎn)來的 增值稅專用發(fā)票顯示售給海東商城男士夾克3000件單價(jià)70元 女士夾克3000件，單價(jià)70元 增值稅率為13%
2019年12月30日銀行通知收到海東商城匯入款項(xiàng)174600
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2021-12-25
請問，12年帳中少做一筆增值稅專用發(fā)票7200元，當(dāng)年已申報(bào)增值稅、地稅、所得稅都已繳納。。現(xiàn)怎么調(diào)賬？
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2015-10-01
(1) 1月2日，誠信公司購入一臺不需要安裝的設(shè)備，發(fā)票.上注明設(shè)備價(jià)款50000元，應(yīng)交增值稅8500元，支付運(yùn)雜費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)等合計(jì)2300元。
(2) 1月8日, 誠信公司購入一臺需要安裝的設(shè)備、增值稅專用發(fā)票上注明設(shè)備價(jià)款70000元，應(yīng)交增值稅11900元，發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等合計(jì)1 600元, 已通過銀行支付。另外安裝時(shí)支付安裝成本950元。
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2019-10-21
9日，收到乙公司投資的原材料，雙
方協(xié)議不含稅作價(jià)120萬元，該原材料的增值稅稅率為13%，取得增值稅專用發(fā)票一張。
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2021-12-01
月份開發(fā)票中開了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票其中有一項(xiàng)產(chǎn)品稅率選成17%的了，那我在做2月份的帳中申報(bào)增值稅要按17%申報(bào)嗎？對于這張開錯(cuò)的發(fā)票該如何處理？
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2019-03-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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