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2018年的賬務:
借:其他應收款 161.22
貸:其他業務收入 138.98
應交稅費-銷項稅 22.24
借:銀行存款 161.22
貸:其他應收款 161.22
因發票開錯，2019年紅沖此賬務，又重新開發票，金額未發生變化，如何做賬？
1/675
2019-04-23
公司有個工程五十幾萬，對方不想開發票，用借款的方式借出去，然后再用借款抵我們公司工程款，這種做法危險么
1/1070
2019-08-27
你好，公司用對外投資的股權抵押以法人名義向銀行貸款，本貸款也是公司經營使用，以公司向法人借款借入公司，合理嗎？貸款利息由公司向法人支付，法人向銀行還息，這筆款可以這樣處理嗎？
1/290
2022-05-23
如果貨款付錯 ，被銀行退回了，那么我沖減應付賬款 一定要用負數充嗎？本來是借應付，貸銀行存款，退回后，借銀行存款，貸應付 那么要用負數充嗎 正數可以嗎？什么情況充一定要負數的
1/2184
2018-10-12
老師：你好！請幫忙解釋一下：研發支出-費用化支出-直接投入-材料和研發支出-費用化支出-設備折舊和長期待攤費用，一般什么情況下要用到這兩個科目？謝謝！
4/1404
2018-10-28
想問下各位老師，會計實際操作過程中，什么樣的支出可以直接計入研究費用，什么樣的支出需要先計入研發支出-費用化支出，再進行費用歸集呢？
1/913
2018-12-28
我們購買的專利費用，對方代寫申請，開具的是服務費，是否可以直接入賬 借 研發支出-資本化支出后續轉到無形資產，還是直接入賬 無形資產呢
1/1138
2020-01-15
老板以公司的明細向銀行借款，借款發放到公司的一般存款賬戶的。老板用一般存款賬戶轉賬到她的私戶，有些錢她自己用了，有些錢她打到了公司的基本戶，請問這要怎么做賬呀
1/1149
2019-09-23
長期借款一次還本付息的賬務處理，以及長期借款分期付息的賬務處理
1/1917
2022-04-06
你好。我們是非盈利的幼兒園。教育局規定收的伙食費只能代付（支付給食材供應商）不能做成本；
做伙食賬的時候分錄如下
借：銀行存款
貸：預收費用－伙食費
確認款項
借：預收費用－伙食費
貸：其他應付款-伙食費（付給供應商的食材款）
付款給供應商時
借：其他應付款-伙食費（付給供應商的食材款）
貸：銀行存款?
但是之前的會計做錯賬了 他做成了以下 并且結轉了成本
借：保教活動成本－膳食服務成本-膳食材料-主食
貸：銀行存款
并且已經操作每月的結轉成本（系統一鍵結轉）結轉成本 分錄如下
借：非限定性凈資產
貸：保教活動成本－膳食服務成本-膳食材料-主食
現在教育局規定幼兒伙食費只能用于采購食材，不能構成幼兒園的成本。現在我需要調賬，幼兒園食材的費用不計入膳食成本。作為其他應付款。分錄如下
借：保教活動成本－膳食服務成本-膳食材料-主食 負數
借：其他應付款－幼兒伙食費 直接沖抵膳食成本
但是膳食成本最后的余額為－97187.58元。請問以上正確嗎？怎樣修改呢
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2019-11-14
出庫的物料自己用了 可以做借成本 貸 庫存商品 借管理費用 辦公費 貸沖成本嗎
1/1097
2019-03-21
本題 調賬：不應該用“應收退貨成本”科目嗎？怎么只用了預計負債呢？
借：預計負債—應付退貨款200
???貸：以前年度損益調整——主營業收入200
借：以前年度損益調整——主營業成本160
???貸：應收退貨成本160
借：以前年度損益調整——所得稅費用10
???貸：應交稅費——應交所得稅10
1/1333
2020-02-05
形成無形資產資本化金額為300，研發支出按資本化金額的175%扣除怎么調減
1/365
2023-03-06
公司繳納的社保醫療等，需要計提嗎？這個月交了6000元，直接借管理費用貸銀行存款嗎？還是先計提借管理費用借勞務成本貸記應付職工薪酬薪酬，繳納的時候借應付職工薪酬貸記銀行存款？哪個正確？
3/615
2021-08-21
回購會引起資本公積變化，什么情況注銷庫存股也會引起資本公積變化呢
1/264
2024-05-23
我們公司在中石化充油卡2000送50元，多的這50元怎么做分錄那
借：預付賬款 2000 貸：庫存現金2000
等加油了，入銷售費用-加油費，沖預付賬款
問題是那50元怎么弄
1/1455
2021-08-01
1、8月份將一批自產的需要繳納消費稅的化妝品用作贊助活動該批產品生產成本為7500元，同類產品的市場含增值稅售價為11300元;
2、9月將另一批自產的需要繳納消費稅的化妝品用作職工福利化妝品的生產成本為6000元，該化妝品無同類產品市場銷售價格其成本利潤率為5%。
試計算上述化妝品應繳納的消費稅
1/552
2021-10-28
某化妝品生產廠為增值稅一般納稅人，本月銷售化妝品取得不含稅銷售額600000元。另將自產的化妝品一批贈送給某協作企業，生產成本總計為100000元，無市場售價可供參考，該化妝品適用消費稅稅率為15%，成本利潤率5%。計稅銷售額是多少萬元？
2/3101
2019-10-20
我公司一個項目的資金都用借款來付應付的材料費用，運費呀。
我會計分錄、借：現金 。貸：短期借款
付出的，借：應收帳款。 貸；現金
這樣行嗎。
1/23
2022-08-24
出資時A出100，后來股權20原價轉給B，是不是這樣分錄？
借：實收資本A 20
貸：其他應付款A 20
借：銀行存款B 20
貸：實收資本B 20
借：其他應付款A 20
貸：銀行存款 20
4/402
2020-02-19
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