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增值稅系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)不管收到的是普通發(fā)票還是專用發(fā)票都可以全額抵扣增值稅對嗎？是在申報增值稅時直接填入本期減免稅中，要抵扣還要做些什么？
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2017-04-12
請問小規(guī)模納稅企業(yè)還沒買稅控盤 到稅務(wù)局代開增值稅普通發(fā)票 繳納的增值稅
后期企業(yè)收入在免稅額度內(nèi)，之前在稅務(wù)局繳納的增值稅款可以退嗎？
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2021-05-30
采取分期收款方式銷售自產(chǎn)M型高檔香水同約定當(dāng)月應(yīng)收含增值稅銷售額2260000 元當(dāng)月實(shí)際收取含增值稅銷售額 1 695 000 元。怎么算應(yīng)交增值稅和消費(fèi)稅
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2022-04-09
請問這個增值稅附表4，房地產(chǎn)行業(yè)。本期發(fā)生額填哪個數(shù)？我是要先預(yù)交增值稅，再填附表4嗎？是不是2月份實(shí)際預(yù)繳的增值稅？就是銀行2月出去的錢
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2021-03-04
老師，我所得稅繳完稅了，申報增值稅申報不上，我申報城建稅申報上了，這是怎么回事，以前都是申報增值稅后才能申報附加稅
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2019-07-12
三、A公司2021年11月6日銷售一批產(chǎn)品給B公司，貨已發(fā)出，增值稅專用發(fā)票上注明貨款為200000元，增值稅額為26000元。收到B公司同日簽發(fā)的70天的商業(yè)承兌匯票一張，面值226000，票面利率6%。（1）編制“銷售商品取得匯票”會計(jì)分錄；（2）編制“期末計(jì)息”（12.31）會計(jì)分錄（3）假設(shè)到日期收回票款（3）假設(shè)到期日對方無力支付票款
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2023-03-10
老師，下午好，我有一個難題，當(dāng)期留抵稅額為32萬，計(jì)算的當(dāng)期免抵退稅額為42萬，當(dāng)期應(yīng)退稅額為32萬，當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額=42-32=10萬。
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這種情況下，在計(jì)算下一個月的免抵退稅額時，是不是就沒有了上期留抵稅額了？因?yàn)樯蟼€月的留抵稅額32萬完全參與到退稅里面去了。這個理解是否正確啊？
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2019-11-07
小規(guī)模建筑公司，6月份外地分次預(yù)交了3%的增值稅，一次2%在6月份預(yù)交，一次1%在7月2號預(yù)交，兩次的完稅證明上所屬期都是6月份，公司在4-6月份沒有開過票，增值稅零申報。7月份在金稅盤上開了這個工程的發(fā)票。在10月份納稅增值稅申報時，預(yù)交稅款一欄的數(shù)為0，在稅務(wù)局系統(tǒng)上查詢到預(yù)交稅款額在4-6月份的增值稅申報表中有，這一季度本地稅務(wù)局不讓抵扣預(yù)交稅款，如何處理呢
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2018-10-22
請問老師，11月10日收到開票日期為11月9日的增值稅專用發(fā)票，可以用來抵扣所屬期為10月的的增值稅銷項(xiàng)稅額嗎？如果可以，應(yīng)該怎么做會計(jì)分錄呢
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2019-11-01
出口貨物申報增值稅時，必須按照出口日期的所屬期申報增值稅嗎？
如果出口貨物收到的采購進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是普票的話是不是不用去進(jìn)行出口退稅申報？
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2022-08-13
本期實(shí)際抵減稅額合計(jì)0.00不等于《增值稅納稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》23行本期應(yīng)納稅減征額一般項(xiàng)目本月480.00加即征即退項(xiàng)目本月0.00之和。
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2019-09-02
老師，本公司每月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅三級科目，本月銷項(xiàng)5萬，無進(jìn)項(xiàng)，之前有留底進(jìn)項(xiàng)20萬，本月無需交稅，本月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)分錄:借銷項(xiàng)5萬，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，5萬，銷項(xiàng)被結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交了，那我的轉(zhuǎn)出未交不是要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅稅:借轉(zhuǎn)出未交，貸未交，那貸方有未交不是顯示我要交稅嗎？這筆結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交如何處理
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2022-01-10
老師，財務(wù)杠桿系數(shù)的時候，基期（就上年的意思嗎）息稅前利潤/基期息稅前利潤-利息（這個利息也是上面的嗎，還是之前的加上新增的）
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2020-04-14
五月份開始建賬，五月份交了上個月的稅，做了借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸:銀行存款，資產(chǎn)負(fù)債表里出現(xiàn)應(yīng)交增值稅借方，反應(yīng)不了這個月真實(shí)要交的增值稅，我想及時反應(yīng)本月要交的增值稅是不是在期初數(shù)據(jù)里就應(yīng)該填寫應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅?。苛硗獗驹碌亩愘M(fèi)可以不計(jì)提，等下個月出來完稅憑證的時候再做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-已交稅金呢？
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2019-06-05
為什么要算上增值稅，他不是一般納稅人嗎？增值稅不是通過應(yīng)交稅費(fèi)來核算嗎？怎么學(xué)應(yīng)收賬款的時候，一般納稅人增值稅不在入賬價值之內(nèi)呢？
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2019-07-04
發(fā)生了增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)共480元，18年12月還不用交稅，但是在增值稅申報表上如何填會體現(xiàn)在主表上。
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2019-01-09
購進(jìn)生產(chǎn)用設(shè)備一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款230000元，稅款29900元，支付運(yùn)費(fèi)5000元，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款450元
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2022-10-13
小規(guī)模納稅人，季度申報。如上季度已做免增值稅的會計(jì)分錄，本季度又有上季度的紅沖發(fā)票，那么沖回的增值稅怎么做賬務(wù)處理？
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2023-07-18
甲公司為增值稅- - 般納稅人，主要生產(chǎn)和銷售洗衣機(jī)。2020年1月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:
(1) 購進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為256000元;支付運(yùn)輸費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票上注明稅額2500元。
(2)購進(jìn)低值易耗品，取得增值稅普通發(fā)票上注明的稅額為8000元。
(3)直接銷售A型洗衣機(jī)1000臺，含增值稅銷售單價3480元/臺;另收取優(yōu)質(zhì)費(fèi)522000元、包裝物租金174000元。
(4)采取以舊換新方式銷售A型洗衣機(jī)50臺，舊洗衣機(jī)作價116元/臺。
(5) 向優(yōu)秀職工發(fā)放A型洗衣機(jī)10臺，生產(chǎn)成本2088元/臺。
已知:增值稅稅率為13%，.上 期留抵增值稅額59000元，取得的增值稅專用發(fā)票已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。要求:根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
1、甲公司當(dāng)月直接銷售A型洗衣機(jī)的增值稅銷項(xiàng)稅額是多少? .
2、甲公司下列增值稅進(jìn)項(xiàng)中,準(zhǔn)予抵扣的金額是多少?
3、關(guān)于甲公司當(dāng)月向優(yōu)秀職工發(fā)放A型洗衣機(jī)的增值稅的銷項(xiàng)稅額是多少?
4、甲公司當(dāng)月以舊換新方式銷售A型洗衣機(jī)的增值稅銷項(xiàng)稅額是多少?
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2020-07-03
增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅，季度超過30萬元，首頁是填寫實(shí)際收入按照3%繳納，剩余2%是在增值稅減免稅申報明細(xì)表中本期發(fā)生額扣減2%的增值稅額？最后繳納1%的增值稅？
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2025-04-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
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