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這種機動車銷售發票抵扣時，抵扣額需要填在進項稅那欄嗎
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2018-10-08
例2：甲公司為居民企業，主要從事玻璃制造和銷售業務。2021年度有關經營情況如下：
(1)發生一筆涉及商業折扣的銷售業務，該筆業務為銷售光伏玻璃一批，不含增值稅售價200萬元，商業折扣金額10萬元，實際收到銷售價款190萬元、增值稅稅額24.7萬元.
2)實際發生合理的工資、薪金支出1000萬元、發生職工教育經費支出已70萬元。
(5)計提未經核定的資產減值準備20萬元，發生非廣告性贊助支出10萬元，發生訴訟費用2萬元，員工因公出差乘坐交通工具發生的人身意外保險費支出0.2萬元。
(4)當年的利潤總額為2400萬元。
已知：上年度未扣除結轉至本年扣除的職工教育經費支出15萬元。企業所得稅稅率為25%，計算當年企業應納所得稅額。
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2022-11-09
老師，你好！公司要辦理注銷，出售固定資產，借：固定資產清理 累計折舊，貸：固定資產，要將賬面上的累計折舊結平，為什么這里結平不了，累計折舊余額出借方？已經附上圖片。
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2019-11-21
廠家，供應商買夠5萬塊錢的產品，我們給供應商打四折，打完四折之后，再給供應商10個點的返利,返完十個點之后，再給供應商零售價3000元的產品，算給供應商幾折呢
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2019-01-26
甲企業為增值稅一般納稅人,2018年10月采取折扣方式向乙企業銷售淀粉,開具的增值稅專用發票上注明銷售價款120萬元,將折扣額20萬元開在了另一張發票上。則甲企業此項行為應確認增值稅銷項稅額的列式中,正確的是( )
A
(120 - 20)× 10% = 10(萬元)
B
120 × 10% = 12(萬元)
C
(120 - 20)× 16% = 16(萬元)
D
120 × 16% = 19.2(萬元)
請問為什么只有120萬要交稅，難道單獨開具的20萬不用交稅嗎？
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2019-03-18
固定資產500萬以下稅務上選擇一次性扣除的話，會計上還正常計提折舊嗎？還是也一次性計提完折舊，如果還正常計提折舊，那么什么時候把會計上這些正常計提折舊數調整出來呢？怎么調整呢？
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2021-06-02
你好，請問想固定資產加速折舊，第五列的稅收折舊、攤銷額需要考慮凈殘值嗎？享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的本年折舊、攤銷額，要怎么填寫？[圖片]500萬元以下設備器具一次性扣除
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2022-05-16
老師，麻煩咨詢個問題！出售二手車當月計提折舊，下月不計提折舊是吧？我們公司10月份辦理了車輛過戶手續，但10月份還有其他手續沒辦完，11月份不需要計提折舊了吧？
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2018-12-19
銷售款扣除土地價款，是土地價款按銷售面積比率算了之后，扣除嗎？比如按比率算出來扣除土地價款10萬，這10萬具體咋填呢？是按10/1.09*0.09，填在本期扣除里面嗎？
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2021-03-08
如果處置一個使用過的固定資產，原價是15萬，折舊去了5萬，銷售只得了去7萬，這個怎么做憑證
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2018-11-05
1、某企業主要生產飲料，納稅年度生產經營情況如下：
（1）取得產品銷售收入總額1000萬元，已扣除折扣銷售20萬元，銷售額與折扣額在同一張發票上注明。
（2）準予扣除的產品銷售成本為640萬元。
（3）發生產品銷售費用80萬元，其中廣告費用25萬元；管理費用120萬元，其中業務招待費10萬元；不需資本化的借款利息40萬元，其中20萬元為向非金融機構借款發生的利息，年利率為5.5%，同期金融機構貸款年利率為5%。
（4）應繳納的增值稅稅額為30萬元，其他銷售稅費80萬元。
（5）營業外支出14萬元，其中通過縣政府向山區某農村義務教育捐款5萬元，直接向遭受自然災害的學校捐款2萬元，繳納稅收滯納金4萬元。根據以上資料計算企業當年應納企業所得稅。
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2020-06-27
主要從事A產品的生產和銷售，適用的所得稅稅率為25%。3月10日購入價值200萬元的設備，當日投入使用，預計使用期5年，無殘值，企業采用年限平均法計提折舊，稅法與會計折舊方法相同，稅法規定的折舊年限為10年。當年實現銷售收入
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2024-01-15
老師好！請問我們公司新購入一臺轎車，價值25萬元，現在500萬以內的固定資產可以直接抵扣，那我們這輛車直接入費用還是像之前一樣入固定資產：再分期折舊？
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2020-07-07
你好，我公司為商貿企業，廠家的商品都帶有積分卡可兌換商品。所以每次都是客戶跟我們用積分卡兌換商品，我們拿著客戶的積分卡跟廠家兌換商品！我們兌換商品廠家都是以商業折扣開票，我們也是以商業折扣開票給客戶，那么這操作模式應該怎么入賬呢？
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2021-07-20
進30箱貨，價款3000。廠家給了1000元的折扣，實際付了2000。會計分錄怎么寫呢
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2018-08-27
固定資產一次性扣除，借：費用，貸：累計折舊，要不要把殘值保留？報廢的時候再清理
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2017-03-08
開票系統里面 1、按原價和折扣開在一張票上 2、按實收金額開票 這兩者有什么區別和影響
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2017-05-06
我們公司是化工企業，可以以公司名義購買一棟單元樓入固定資產并抵扣進項嗎？如果十年后房價升值想要賣出去，涉及哪些稅款并且合理的做稅收當年的籌劃，房價購進時候1000萬，正常折舊。 很急有老師回答一下嗎
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2019-08-09
老師，按照會計年限可以扣除折舊10萬，按照稅法要求可以扣除20萬，老師，是要納稅調減10萬還是無需調整？
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2020-06-30
有清單的發票怎么開折扣啊，就是本來有5000件商品價值10000萬元，現在客戶說質量沒達到要求，需要扣款，那清單上怎么顯示呢，客戶沒說哪個商品，就說清單上要體現出折扣，請問這種情況下發票清單怎么開具，請老師指教，急
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2022-02-24
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