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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-11-21 18:13

借累計折舊
這個數(shù)取的不對吧
是貸方發(fā)生額合計

簿荷梨子 追問

2019-11-21 18:42

老師,我知道這個數(shù)是不正確。現(xiàn)在多出這個7684.83元就是每個月折舊費,請問怎樣來調整呢?

郭老師 解答

2019-11-21 19:25

你看你第一個分錄取數(shù)不對的吧
是貸方合計

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因為清理的時候借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn),固定資產(chǎn)清理反應的是按賬面價值結轉的待清理的固定資產(chǎn),某種意義上來說也是固定資產(chǎn)的一種存在形式,所以加進去一并反應。
2020-02-18 12:35:44
你好,因為固定資產(chǎn)清理是一個過度科目,資產(chǎn)科目,沒有全部清理完,還是屬于固定資產(chǎn)
2020-06-16 08:37:02
是的,固定資產(chǎn)清理余額的借方-固定資產(chǎn)清理的貸方=固定資產(chǎn)清理的余額
2019-12-20 10:36:56
是的,要先轉入固定資產(chǎn)清理
2019-09-27 15:54:50
您好 您分錄寫反了吧? 借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn)
2020-01-05 13:55:00
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