;)
多個(gè)公司能否共用一臺(tái)稅控機(jī)
1/1480
2020-01-15
老師，麻煩問(wèn)一下，我們是小規(guī)模公司，這個(gè)月開(kāi)的有普票和專票，增值稅申報(bào)表怎么填寫(xiě)，審核才能通過(guò)，還有480元稅控設(shè)備抵扣
1/251
2019-10-18
一般納稅人購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)，可以全額抵稅，會(huì)計(jì)科目應(yīng)該是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）貸方：遞延收益資產(chǎn)負(fù)債表中填哪項(xiàng)呢
1/567
2018-09-14
一般納稅人，本月發(fā)生280元稅控維護(hù)，但是本月不需要抵扣，只需要填寫(xiě)表四和增值稅減免申報(bào)表中的本期發(fā)生額就可以了吧？
1/698
2019-09-09
稅控盤(pán)技術(shù)維護(hù)費(fèi)是不是填在申報(bào)表的增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表的第二欄的本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額，主表減征23欄
1/2237
2016-12-20
收到航天公司開(kāi)的發(fā)票，其中增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)330， 軟件服務(wù)費(fèi)200（這個(gè)是發(fā)票認(rèn)證掃描的年服務(wù)費(fèi)） 是不是只有那330元可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？另外我要不要把330這張發(fā)票用復(fù)印件做帳，原件和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣聯(lián)訂在一起？
2/1105
2016-05-12
5月9日購(gòu)入原木一批，當(dāng)天取得的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明買(mǎi)價(jià)118萬(wàn)元，稅金10.62萬(wàn)元，增值稅專用發(fā)票已經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，求消費(fèi)稅額
1/239
2023-11-15
企業(yè)信用D，買(mǎi)發(fā)票時(shí)預(yù)繳增值稅，這個(gè)錢(qián)可以用在之后抵扣嗎，抵扣的話申報(bào)表該怎么填寫(xiě)
1/631
2019-10-10
一般納稅人 他買(mǎi)了稅控盤(pán)了，是借：管理費(fèi)用 貸：庫(kù)存現(xiàn)金820 同時(shí)他上月的銷項(xiàng)稅2020 進(jìn)項(xiàng)稅1000 應(yīng)該繳納1020的增值稅，分錄如果完整的話是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2020 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）1000 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1020 ，最后一步就是把這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平 分錄是：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1020，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1020 那么這筆稅控盤(pán)820 抵稅款時(shí)應(yīng)該怎么做分錄
2/558
2017-01-05
老師你好：這幾個(gè)題怎做，謝謝！
一、單選
1.一般納稅人初次購(gòu)買(mǎi)增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用以及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)允許在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的，按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，應(yīng)借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記（ ）科目。
A.管理費(fèi)用
B.營(yíng)業(yè)外收入
C.應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
D.應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）
A B C D
6.下列有關(guān)設(shè)定提存計(jì)劃的表述中，正確的是（ ）。
A.企業(yè)為職工繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于設(shè)定提存計(jì)劃的內(nèi)容
B.企業(yè)為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)屬于設(shè)定提存計(jì)劃的內(nèi)容
C.在設(shè)定提存計(jì)劃下企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)與基金資產(chǎn)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
D.在設(shè)定提存計(jì)劃下企業(yè)向獨(dú)立基金繳費(fèi)金額不固定，需要負(fù)擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)
A B C D
9.投資者從所投資公司獲得股息、紅利所得100萬(wàn)元，其應(yīng)繳納個(gè)人所得稅為（ ）萬(wàn)元。
A.10
B.20
C.30
D.0
A B C D
二、多選題
1.下列有關(guān)設(shè)定收益計(jì)劃的表述中，正確的有（ ）。
A.設(shè)定受益計(jì)劃發(fā)生的精算收益，應(yīng)當(dāng)
2/1833
2017-12-29
一般納稅人發(fā)生增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備技術(shù)服務(wù)費(fèi)300和技術(shù)維護(hù)費(fèi)280，會(huì)計(jì)分錄這兩種做法哪個(gè)是對(duì)的？
1 借：管理費(fèi)用 300
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：銀行存款 580
2 借：管理費(fèi)用 580
貸：銀行存款 580
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：管理費(fèi)用 280
1/1522
2019-06-19
我是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)有2020年和2021年稅控盤(pán)技術(shù)維護(hù)費(fèi)520元，企業(yè)之前開(kāi)普票少一直沒(méi)有交增值稅，去年之前都是代開(kāi)專票在稅務(wù)大廳窗口繳納的增值稅，所以一直掛賬沒(méi)用掉，今年這邊實(shí)行全電發(fā)票，自己可以開(kāi)專票了，現(xiàn)在是2季度，下月需要繳納增值稅，請(qǐng)問(wèn)納稅申報(bào)時(shí)可以抵扣2020和2021年的稅控盤(pán)技術(shù)維護(hù)費(fèi)嗎？
2/487
2023-06-23
建筑業(yè)一般納稅人設(shè)計(jì)費(fèi)可以開(kāi)具增值稅專用發(fā)票抵扣嗎？如果抵扣企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎
1/555
2021-07-20
稅控盤(pán)服務(wù)費(fèi)全額抵扣的那種得是先一個(gè)月得需要去稅務(wù)局備案，后一個(gè)月才能全額抵扣嘛？
1/812
2018-11-29
發(fā)票上寫(xiě)的是航信申報(bào)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)喃 是普通票，可以抵扣嗎，這個(gè)屬于稅控全額抵扣的范圍嗎
1/1046
2018-01-05
小規(guī)模小微企業(yè) 2018年1月份購(gòu)買(mǎi)的稅控盤(pán)共770元，1月份做賬了 沒(méi)有抵扣 這個(gè)月可以抵扣嗎？
1/991
2018-07-25
去年的增值稅專用發(fā)票沒(méi)有抵扣，也沒(méi)有入費(fèi)用，今年再直接入費(fèi)用，勾選抵扣可以嗎？不在收到發(fā)票當(dāng)月入費(fèi)用
2/703
2022-04-09
一般納稅人發(fā)生增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備技術(shù)服務(wù)費(fèi)300和技術(shù)維護(hù)費(fèi)280，會(huì)計(jì)分錄這兩種做法都是對(duì)的嗎？這兩種有什么區(qū)別呢？
1 借：管理費(fèi)用 300
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：銀行存款 580
1/2223
2019-06-19
請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模物業(yè)公司交增值稅是收入除1.03乘0.03嗎？他收入是怎么確定的？收住戶的物業(yè)費(fèi)沒(méi)開(kāi)發(fā)票在稅務(wù)上要確認(rèn)收入嗎
8/835
2016-07-10
防疫物資可以全額抵增增稅嗎？怎么抵
1/2218
2020-03-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
