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5月匯算清繳交企業所得稅的時候當月計提當月扣錢，借：所得稅費用199.68貸：應交所得稅199.68借：應交所得稅199.68貸：銀存199.68
然后6月發現做賬不對然后做調整
借：所得稅費用199.68（紅字）貸：應交所得稅199.68（紅字）借：以前年度損益調整199.68貸：應交所得稅199.68借：未分配利潤199.68貸：以前年度損益調整199.68
他的報表從6月就不平，現在我應該怎么做分錄調賬呢？
1/531
2019-11-06
小規模納稅人，小企業會計準則，一個季度報一次，五月份匯算清繳補交了所得稅，在季度企業所得稅表格里怎么填呀？
4/1034
2020-07-04
企業所得稅，去年的虧損金額，可以用在今年嗎？就是比如去年虧損15萬，今年盈利13萬。 這樣今年還需要交企業所得稅嗎
2/647
2023-10-07
我們建筑企業，12月份在外地預交了企業所得稅，我季報忘記填了。年報的時候直接填在實際已繳納所得稅額里可以嗎。
1/885
2021-03-02
老師，企業所得稅稅負率2%，稅率3%不銷售收入1314389.36老師企業所得率要交多少稅，還有成本要多少，稅負才是2%，老師解答一
1/740
2020-01-02
老師企業所得稅匯算清繳，業務費調增，還需?交八千多企業所得稅，但這個八千多的數據，我匯總的時候要加上去嗎。
3/502
2021-05-19
老鄭，請問一下 資產總額超5000萬了，那交企業所得稅 是應該按照應納稅所得額*百分之多少繳納？（我們公司是高新企業）
3/1158
2023-08-25
我是小規模納稅人，是用核定征收企業所得稅，小規模納稅人應該每月繳納個人所得稅，可是我在前任會計科目里沒有發現應交稅費，應交個人所得稅為什么，個人所得稅不應該每月繳納嗎？
2/669
2021-04-21
有限合伙企業A投資了有限責任公司B，有限責任公司B用稅后利潤向股東進行分紅，有限合伙企業收到的分紅再向合伙人進行分配，自然人分配的利潤是按股息紅利交個人所得稅還是按生產經營交所得稅？企業法人合伙人分配的利潤是否要交企業所得稅？
1/2223
2019-04-12
老師：你好，我公司清理了固定資產，會計分錄如下：
1、借方：固定資產清理：576603.96
借方：累計折舊：38440.29
貸方：固定資產：615044.25
2、借方：現金：550000
貸方：固定資產清理：486725.66
貸方：應交增值稅（銷項稅）63274.34
3、借方：營業外支出：89878.30
貸方：固定資產清理：89878.0
增值稅已補交，稅務局讓補交企業所得稅呢，會計分錄我該怎么做
3/280
2022-03-07
2019年補交2018年所得稅分錄是不是這樣的？
借:利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-應交所得稅
繳納所得稅時
借: 應交稅費-應交所得稅
貸:銀行存款/現金
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2019-06-04
建筑企業簡易計稅，跨地區經營是否在異地全額3%申報，不回所在地繳納？企業所得稅哪里交？？
2/874
2019-05-25
答案怎么會是直接用期末遞延所得稅余額加上應交所得稅呢，不是應該用當期增加的遞延所得稅加應交所得稅嗎
5/297
2021-07-10
老師好，本月需要申報19年的企業所得稅，比如申報時:納稅調整后所得:340361.4，扣繳了企業所得稅后，這個金額會進入哪個科目？如果法人要提取這個利潤，是不是還要交個人所得稅呢？
2/521
2020-05-27
小微企業所得稅減免企業所得稅，這個金額是怎么算出來的
1/211
2021-05-11
您好！請問如何用IF公式鏈接最新小微企業的減免企業所得稅計算公式？
1/1033
2020-03-06
我們分公司企業所得稅要匯總給總公司申報繳納，分公司按總公司走就不能算小微企業，所得稅率就要按25%算了，總公司近幾年都是虧損，不用繳稅，那海南這邊會不會按分公司報表分一部分稅呢？
這個就要看匯總之后是否需要繳納企業所得稅的話
如果是需要繳納企業所得稅呢？那分公司還需要承擔其中的一部分嗎？還是全部由總公司承擔
1/656
2022-04-26
老師，每筆外管稅都要交企業所得稅嗎？還是交的那個月是本季度最后一個月才交？
1/830
2019-07-25
老師，您好，公司收到的長期股權投資得投資收益是不需要交企業所得稅
1/356
2024-02-28
所得稅申報延緩交所得稅，當月用計提所得稅嗎
1/475
2020-07-14
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