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老師，我好像在聽課的時候聽到老師說只要是自產的不管用于什么方面，都是不能抵扣的啊，外購的用來送人啥的可以抵扣
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2020-07-18
企業編制的會計分錄如下: (1)借:管理費用 4 500 貸:庫存現金 4 500 (2)借:應付賬款 18 000 貸:營業外收入 18 000 (3)借:營業外支出 6 000 貸:銀行存款 6 000 (4)借:管理費用 200 貸:庫存現金 200 (5)借:財務費用 450 貸:應付利息 450 (6)借:銀行存款 20 000 貸:營業外收入 20 000 (7)借:主營業務收入 148 000 營業外收入 32 000 貸:本年利潤 180 000 (8)借:本年利潤 100 000 貸:主營業務成本 40 000 稅金及附加 2 000 銷售費用 1 500 管理費用 33 600 財務費用 450 營業外支出 22 450 (9)本期應交所得稅=(180 000-100 000)×25%=20 000(元) 借:所得稅費用 20 000 貸:應交稅費—應交所得稅 20 000 借:本年利潤 20 000 貸:所得稅費用 20 000 (10)提取的盈余公積=(80 000-20 000)×10%=6 000(元) 借:利潤分配—提
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2021-11-12
航信在扣330的年費，如果稅務備案的情況下會計分錄是不是借管理費用貸銀行存款然后再借應交稅款應交增值稅-減免稅費貸營業外收入？330費用已經扣除，但是稅務局說一年只可以備案一次，那這個分錄是不就是簡單的借管理費用貸銀行存款就行啦，，，，等到下次備案時候再做后邊相應的分錄呢？
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2017-07-04
借:管理費用 貸:現金 借:應交稅金--應交增值稅--抵減稅款 貸:營業外收入 我們科目沒有抵減稅款，只有減免稅款，可我提交是顯示該科目出現負數，請問怎么回事
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2016-09-07
老師，昨天我在學堂問老師那個稅控盤1050是借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款1050，貸：營業外收入，今天您這用的是沖管理費用
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2016-08-11
老師：稅控盤維護費用現金支付了330元，會計分錄：借：管理費用 貸：現金 第2步:借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額 貸：營業外收入。 這樣對不對？
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2016-05-23
第一次接觸財政撥款，收到款項時,借：銀行存款 20 貸：專項應付款 20支出時：借：管理費用/固定資產/其他 20 貸：銀行存款/現金 20項目完成驗收后，借：專項應付款 20 貸：營業外收入 20 賬務處理這么做對嗎？要求單獨核算，專款專用是怎么體現呢？單獨列輔助賬嗎？
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2018-04-11
老師我把金稅盤和維護費的發票認證了 是應該先轉出 然后正常做借：管理費用，貸：銀行存款，同時，借：應交稅費-應交增值稅（減免稅額），貸：營業外收入 就可以了么 那我們是新公司 最近幾個月沒有銷項稅 這個也是可以留抵的么 還是等有銷項稅了再填寫表（四）
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2017-11-07
4、企業因債權人撤銷而轉銷無法支付的應付賬款時，應按所轉銷的應付賬款賬面余額計入（ ）。（2018年）
A.資本公積
B.營業外收入
C.其他應付款
D.管理費用
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2020-04-27
對于無法查明原因的現金短缺，企業在進行會計處理時，可能涉及的科目有______A管理費用B其他應收款C待處理財產損益D營業外支出
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2016-09-20
請問老師，稅控盤維護費用，付款時候借管理費用，貸銀行存款，怎么做抵減增值稅的分錄呢？是不是借應交稅費-應交增值稅-減免稅貸營業外收入-補貼收入？
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2020-07-31
老師好 請問老師 我們公司是小規模 ，出納6月購買了稅控設備480 做賬分錄
借：管理費用 480 貸 銀行存款480
然后沒有業務 7月申報的時候我就只填寫了480，是不是在7月不用做賬務處理 ？
2.如果6月有業務發生 抵扣的話 是不是7月申報抵減的話 在7月需要做 分錄 是 借：應交增值稅 480 貸 ：營業外收入 480
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2019-08-23
季報的利潤表 營業收入41266 管理費用 42155 財務費用 31.58 營業凈利潤 -920.09 營業外收入1237.99 利潤總額是317.9 在報企業所得稅時候 應該怎么填怎么報
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2017-07-10
我收到一張280的航天服務費票，11月我可以先把票做進帳里面，借：管理費用，貸：銀行存款。等到12月要抵扣增值稅的時候。賬上再做，借：應交稅費—應交增值稅（稅金減免），貸：營業外收入，這樣可以嗎？還是發票當月入賬當月就要在賬上抵扣
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2017-12-04
公司收到科技局的撥款，發生的費用，具體的分錄，分錄是 1. 收到款時 借：銀行存款 貸：專項應付款 2.發生的差旅費、員工工資、空調折舊費，借：管理費用-費用發支出-差旅費 /工資/ 貸：銀行存款 （空調區分不開做到管理費用-辦公費） 同時：借：專項應付款 貸:營業外收入 可又糾結是不是用遞延收益
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2018-07-18
為什么購買稅控盤的分錄是這樣：借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”等科目。貸方可以是營業外收入嗎
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2018-09-27
一張進項發票是2月收到的，錢也從帳上扣掉了，但2月份我沒有做帳，認證發票我是3月份去認證的，我想在這個3月把這張發票做掉，我應該怎么做，是倉儲費，還有一點是這個發票的金額多，實際付出去的錢少假如發票是38400，進項稅2173.58，實際銀行存款付出去了36000，(發票多開了2000是公司成立之前的費用)我是不是這樣做會計分錄：借 管理費用 36226.42 應交稅金-應交增值稅 進項稅 2173.58 貸 銀行存款 36000 營業外收入 2000
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2017-03-30
老師，殘疾人就業保障金申報表，我公司是小規模納稅人，減免費用，繳納額為0。老師，我這個用不用做會計分錄，如果用做，怎么做分錄，是不是，借，管理費用：減免殘疾人就業保障金，貸：營業外收入
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2020-03-18
企業首次購買稅控設備，月末會計賬務處理：
借：應交稅費——應交增值稅——減免稅款
貸：營業外收入（還是銀行存款或者管理費用）
請問老師，貸方科目具體選哪個會計科目
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2020-06-21
關于稅控服務費可以抵稅：
繳納服務費:借：管理費用 貸：銀行存款，收到票
借：應交稅費-抵免 貸：管理費用 如果是小規模，月底銷售額不夠45w 借應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入，那稅控服務費抵免的就放在借方嗎
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2022-04-08
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