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老師，二月份發票開錯，一筆收入1551750.1開了兩次發票，三月份按錯的收入交的增值稅，和土地增值稅。一直到現在還掛著，該怎么辦？
那張發票怎么弄？
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2021-11-15
3、2019年12月31日,大海公司一臺使用期滿、已提足折舊的設備報廢,經批準轉入清理。該 設備原始價值84萬元,已提折舊81.48萬元。增值稅專用發票上注明:清理費用3500元,增值 稅稅額210元:殘值收入28000元,增值稅稅額3640元,均以銀行存款收付。清理工作結束 要求:輸制設備清理相關的會計分錄。(共計10分)
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2020-07-09
企業所收應收未收的款項所產生的利息收入，需要開增值稅發票嗎，企業是一般納稅人，應交的增值稅大概是多少？怎么做分錄？
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2021-12-07
現在都是增值稅普票。比如一張1000的發票可以做分錄如下嗎： 計算收入 借銀行存款1000 貸主營業務收入1000 計提增值稅 借主營業務稅金及附加 29.12 貸應交稅金-增值稅29.12
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2017-03-08
增值稅納稅人收取的會員費收入，請問這個為什么不征收增值稅！
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2019-05-26
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2019年12月1日，甲公司“應收賬款—乙公司”明細科目借方余額為60萬元，“合同負債-丙公司”明細科目貸方余額為40萬元(第六章知識點)，“壞賬準備”科目貸方余額為3萬元。2019年12月，甲公司發生的相關經濟業務如下：
（1）5日，向乙公司銷售L產品2000件，開具增值稅專用發票注明的價款為20萬元，增值稅稅額2.6萬元，產品已發出，符合收入確認條件；銷售合同規定的現金折扣條件為2/10，1/20，N/30，計算現金折扣不考慮增值稅，款項尚未收到。
（2）15日，向丙公司銷售一批M產品，開具增值稅專用發票注明的價款60萬元，增值稅稅額7.8萬元，符合收入確認條件。上月已根據合同預收丙公司貨款40萬元，其余款項尚未收到。
（3）25日，收回上年度已作為壞賬轉銷的丁公司應收賬款4萬元，款項存入銀行
4）31日，經信用減值測試本月應沖減壞賬準備的金額為3.6萬元。 要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
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2021-03-23
小規模不滿九萬免增值稅。做賬：1、借：應交稅費增值稅。貸 營業外收入-補貼收入。 2、借應交稅費增值稅。 貸 補貼收入。 3、借應交稅費增值稅。 貸營業外收入-增值稅減免。 這3種哪種正確
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2017-05-17
掛靠公司開勞務票給我們，雙方公司都在成都，但是項目地在異地。今年小規模普票免稅應該不用預繳增值稅，那么萬一明年不免增值稅了，沒有超過45萬一個季度，掛靠單位得不得預繳增值稅啊
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2022-11-03
老師，請問普票季度不超45萬不征增值稅部分怎么入賬？借：應繳增值稅 貸：營業外收入？
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2021-10-11
收到發票購入材料，價款增值稅讓對方代墊運費，增值稅款項用銀行存款支付的分錄
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2022-11-28
小規模增值稅營業收入83萬，已去稅務代開專票35萬，如何填報小規模增值稅申報表
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2020-01-15
請問勞務服務外包、勞務派遣公司收到的進項發票可以認證抵扣增值稅嗎？差額征收增值稅。管理費開的是專票，工資社保公積金開的是普票
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2019-10-14
自開農戶收購發票，農戶的證明需要一年更新一次嗎？
1/203
2022-03-07
您好，請問現在專票抵扣聯、發票聯均丟失是不是還是除記賬聯復印件外還要提供《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》？沒有新變化說不用提供證明了吧？
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2019-11-13
增值稅專用發票己開出，本月款項未收到，怎么做分錄？借應收賬款貸主營業務收入貸應交稅費-增值稅-銷項稅額，對嗎？
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2022-08-29
甲廣告公司為增值稅一般納稅人，滿足增值稅加計遞減政策的條件。本年5月，取得廣告設計收人不含稅價款86萬元，獎勵費收入3.18萬元；支付設備租賃費，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅為3萬元。要求:計算甲廣告公司上述業務的應納增值稅。（增值稅進項稅額加計5%，計算結果保留2位小數模式，0.00模式。廣告設計適用增值稅率6%。）
該公司本期增值稅銷項稅額： ? ? ?（1） ? ? 萬元
該公司本期增值稅正常進項稅額： ? ? ?（2） ? ? 萬元
該公司本期增值稅加計進項稅額： ? ? ?（3） ? ?萬元
該公司本期增值稅加計進項稅額和正常進項稅額合計： ? ? ?（4） ? ?萬元
該公司本期應交增值稅額： ? ? ?（5） ? ?萬元
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2023-11-22
1、乙公司租甲公司的房屋，已公司再將房屋出租給丙公司，丙公司轉電費款給乙公司代交，乙公司代丙公司收款向甲公司代交電費；2、甲公司給乙公司開具電費增值稅專票，乙公司給丙公司開具增值稅專票，這樣的分錄怎么做
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2019-02-22
9月收到的發票在10月勾選的，現在申報增值稅，數據準備區沒有數據，這個是不填寫還是手動填寫？
1/712
2018-10-12
增值稅專票紅沖是因為開票信息錯誤，又開了相同金額的，還用做賬嗎，如果做，是不是收入稅額都紅沖再做一遍收入，能只做稅額嗎
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2018-03-05
老師好，當月開具增值稅專票時，不心忘記填寫收款人和復核人的姓名了，不知道是否可以正常使用，客戶如果要求退票的話，我們有什么法辦法不就，必須作廢重開還可以想辦法把收款人和復核人信息單獨打印上去？或是蓋人名章
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2020-06-06
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