;)
已做計提了季度企業所得稅分錄，因為有以前年度彌補虧損，但在實際申報時不需要交納季度企業所得稅，請問原計提的季度企業所得稅能否做紅字分錄調減掉呢？
1/937
2021-08-05
查賬征收的4月份繳納的第一季度企業所得稅在4月份如何做會計分錄
1/854
2019-05-18
A公司是家合伙企業，投資了B公司，B公司將利潤分配給A，作為A的合伙人（C公司）還需要繳納企業所得稅？
1/1849
2019-09-24
調整是0，是因為存貨跌價準備的合并不存在遞延所得稅資產嗎，我看分錄沒有這個科目
1/1223
2019-10-10
先計提企業所得稅還是先做本年利潤分配
1/7546
2020-01-06
年末，某事業單位“非財政撥款結余分配”科目貸方余額為374 000元，按規定實際繳納企業所得稅24 000元，提取職工福利基金112 200元，剩余轉入非財政撥款結余。會計分錄
1/2531
2020-06-15
老師，公司購買理財產品，與獲得收益時兩筆會計分錄怎么寫。還有投資收益部分需要繳納企業所得稅嗎
1/1148
2017-11-15
本月應該繳納企業所得稅10000元，但是因為匯算清繳出來負數為5000元，這5000抵繳了本月的所得稅，即本月實際繳納了5000元，應該怎么做會計分錄啊
1/737
2016-07-10
老師您好，計提3個附加稅，做分錄時，借:稅金及附加，后面有沒有二級明細？是什么？
問題2，繳納企業所得稅的分錄怎么做？
4/714
2022-01-13
咨詢關于異地預繳增值稅、企業所得稅、個人所得稅。附加稅是會計分錄？是否要計提？在當地交稅時可否扣除？謝謝！
1/1636
2017-08-01
你好，12月企業所得稅月底計提，公司有彌補虧損，這樣就交不了所得稅了，那么做賬怎么寫分錄，還是借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業所得稅嗎？應交稅費有-企業所得稅有余額怎么做，轉到哪個科目
1/430
2020-01-13
要求：計算2016年至2018年的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，各年應確認的遞延所得稅負債與遞延所得稅資產，各年應確認的當期所得稅、遞延所得稅與所得稅費用，并編制相應的會計分錄。
1/1382
2020-06-12
所得稅費用該怎么填列？上季度（4-6）季度的所得稅費用有發生額，在6月的利潤表當中所得稅費用那里要填列嗎？還是可以在7月申報利潤表的時候填所得稅費用？是把所得稅費用結轉到利潤分配了。
1/1586
2018-08-08
老師問下匯算清繳的所得稅分錄怎么寫，還有那個每季度計提繳納的分錄這能寫，要是之前一直都沒有計提所得稅，直接做了一筆根據回單寫的分錄是借所得稅費用貸銀行存款，那這個分錄需要調整嗎
6/561
2020-07-14
我17年年末未分配利潤是-128487.91元，18年一季度的利潤總額是39008.7元，18年一季度還用交企業所得稅嗎？
1/351
2018-04-09
請問：2020年5月做所得稅匯算比如應補所得稅10000萬，5月做帳：借：利潤分配--未分配利潤10000，貸，應交稅稅10000，如果在報2020年季報報表時，調整 了2020年期初數“未分配利潤與應交稅費”各10000萬，是不是只調期初，（財務軟件沒有調整），報表期末數是根據軟件的期末數生成，申報報表期末數不用調整 （“未分配利潤與應交稅費”各10000萬），不知理解對不？
如果期末數也調整（“未分配利潤與應交稅費”各10000萬），到了6月份季度報表應交稅費就會在貸方多10000萬，回為期初調了應交稅費10000萬，而在5月又做了憑證補提2019年的企業所得稅10000萬，而銀行扣一次
1/415
2020-09-28
建筑勞務公司幫工人交的個稅怎么掛賬 最終項目會把這個稅款打回到公司 但是前面記到所得稅然后下設了二級科目個人所得稅 所以之前變成沖減凈利潤了 現在收到這個款可以把它轉增未分配利潤嗎，那未分配利潤金額太大怎么辦 放在那里有影響嗎？ 只要不分紅
1/180
2022-05-24
老師 它這里面是如果要看一到11月份全年利潤，本年利潤總額是不能直接看11月份余額表里面本年利潤本年累計發生額的。他是要拿本期的11月，11月份本期的貸方減借方這個余額加上利潤分配未分配利潤。本年累計發生額的代發，再加上所得稅費用，本年累計發生額的代發，他為什么不能直接看本年利潤，本年累計發生額嘞。這個問題我糾結了一下午，一直沒有弄明白。因為我要算這個11月份的所得稅，我就必須知道一到11月份的本年利潤總額，但是他這個本年利潤總額是不能直接看的，要自己去算的。你
1/209
2023-07-17
匯算清繳補繳所得稅，報表要修改 未分配利潤 期初數？
1/1035
2018-04-11
老師，公司企業所得稅是核定征收，未分配利潤金額過大，應該怎樣把金額調小，謝謝
7/822
2022-01-06
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
