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我們是建筑企業小規模納稅人，第三季度開票不含稅60萬，取得勞務發票不含稅18萬，填寫申報表時18萬可以扣除，也就是按42萬交增值稅，但是42萬沒有超過45萬，是不是可以免征增值稅和附加稅
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2021-10-25
會計實操中有一道題賣廢品收到現金，開的是普通發票，為什么貸是：其他業務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
1/666
2018-12-31
稅控盤可以減免稅費280元，賬務處理:借管理費用 280 貸，銀行存款280，借:應交稅費－應交增值稅－減免稅款 280
280，那么使用這個減免稅的時候，應該怎么做賬呢？借:應交稅費－應交增值稅－未交增值稅 280 貸:應交稅費－應交增值稅－減免稅款 280對嗎？
1/4738
2019-12-31
不超九萬減免增值稅的分錄怎么做，是直接貸應交稅費減免增值稅嗎，還是先貸應交稅費-未交增值稅，在做一筆借應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入，
1/549
2018-10-10
老師，小規模 季度 沒有超過9萬是免增值稅的 平時在做賬的時候增值稅做了 后面免增值稅的時候怎么做呢 還是一開始做賬的時候就不做增值稅
1/575
2018-10-31
今年小規模納稅人適用3%增值稅的減按1%征收，那核定6%增值稅的小規模納稅人也是減按1%征收嗎
1/1344
2020-06-29
清包工開具的簡易征收票需要結轉到未交增值稅里嗎？借：應交稅費簡易征收貸：應交稅費未交增值稅？
1/849
2019-01-17
單位增值稅適用“免稅”政策，那么對這塊減免的增值稅是不是應從應交稅金--未交增值稅“轉“營業外收入”中，還有，確認不了，到底應不應該提這個增值稅。
1/563
2017-03-14
就上面您這個答案，月底時，減免稅款科目要抵減未交增值稅嗎？
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
這樣對嗎？
1/1215
2017-03-31
申報18年四季度的稅，應交增值稅為2132元，開票沒有超過9萬，免交增值稅，我的賬本上計入了應交稅費－應交增值稅科目就顯示有2132增值稅未交，這筆免交增值稅該怎么處理
1/341
2019-01-09
老師您好，減免增值稅可以這樣轉嗎？借：未交增值稅 貸：營業外收入
2/236
2023-08-31
請問一下申報增值稅時，彈出增值稅減免稅明細表中數據要與主表一致，但是系統沒有減免稅表怎么處理
1/2154
2020-01-14
老師好，我公司是一般納稅人，賣魚的，是冰鮮的魚，那么申報增值稅的時候可以用魚料的成本票減免增值稅嗎？
1/1328
2020-02-14
小規模增值稅未達起征點增值稅及附加稅的會計分錄怎么做？
1/4462
2019-04-11
先征后返的增值稅是政府補助，增值稅的出口退稅為什么不是？
1/1674
2020-04-28
老師好，請問本季開專票9709元和普票108911元，合計數為118620元，按季申報，專票能免增值稅嗎以及所開專票金額的城建稅教育附加地方教育附加也免征嗎？
1/166
2021-04-02
小規模納稅人試用的增值稅及附加稅申報表中，不到30萬銷售的未達起征點銷售額是13698.78，本期免稅額是410.96，與金稅盤中的本期免稅137.02不符，怎么辦
1/705
2022-04-10
你好老師請教個問題，我是旅行社會計，是小規模納稅人，按差額收入計算增值稅，收入未達到起征點免稅，免稅稅額還需要做營業外收入處理嗎？謝謝！
1/729
2019-04-11
老師 你好 請問小規模填寫增值稅納稅申報表時 四、免稅銷售額 小微企業免稅銷售額和未達起征點銷售額有什么區別?什么情況下填寫這兩種銷售額呢？
2/1310
2021-05-21
老師好！這個是建筑業增值稅及附加稅預繳的問題，問下這個月不含稅銷售額不超10萬，季銷售額不超30萬免征增值稅只是針對小規模納稅人嗎？一般納稅人呢？
2/595
2019-11-15
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