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老師：2022年暫估的成本沒發開具回來了，2023年6月調整企業所得稅，小企業
會計分錄這樣做對嗎？
1.借：應付賬款-暫估 711735.5元 （這個是暫估的成本金額）
貸：利潤分配-未分配利潤 71735.5元 （這個是暫估的成本金額）
借 ：利潤分配-未分配利潤 1928.94 （稅金）
貸：銀行存款 1928.94元 （稅金）
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2023-06-29
柴油都是借的沒有付款，所以我做了暫估入帳，等次月紅字沖銷后再做正確分錄。但是我們的柴油在銷售時不知道成本的情況下，結轉柴油成本時我同樣也做暫估嗎？ 借：其他應收款-柴油-車隊-車號 貸：庫存商品-柴油 （暫估） 其他業務收入-柴油（暫估）
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2021-10-09
.計稅依據的特殊規定( 1 )納稅人有下列情形之一的,則按照房地產評估價格計算征收:①隱瞞虛報房地產成交價格的;②提供扣除項目金額不實的;③轉讓房地產的成交價格低于房地產評估價格，又無正當理由的。怎么用評估價格算？是增值額=評估價格？
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2019-02-25
暫估材料后 發票金額小于暫估金額 材料帳面出現負數 怎么調整
1.暫估借：原材料55300 貸：應付賬款55300
2.領用材料 借：生產成本55300 貸：原材料55300
3.沖銷暫估 借：原材料-55300 貸：應付賬款-55300
3.發票到 更正 借：原材料48938.03 應交稅費進項6361.97 貸：應付賬款55300
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2019-11-27
我提問：回復：借；預付賬款 貸；銀行存款 暫估入庫 借；庫存商品 貸；應付賬款-暫估 根據發票沖銷暫估 借；應付賬款-暫估 貸；庫存商品 根據發票入賬 借；庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸；預付賬款
老師分錄有點復雜 您可以解釋一下嗎
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2016-07-05
上個月對未取得進項票的貨物進行了暫估入賬，但是期末結轉時忘記把暫估的記入營業成本，這怎么辦？
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2019-10-20
固定資產是評估入賬的，沒有票據，現在是評估的固定資產不能做稅前扣除嗎，那這樣可不可以不折舊
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2019-04-04
老師好，購買原材料，沒有付款
借 原材料
貸 應付賬款 暫估
付了款
借 應付賬款 暫估
貸 銀行存款
分錄對不對？
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2020-06-08
19年的暫估費用 借 管理費用 貸 其他應付 在匯算清繳時已經交稅了，那之前的暫估需要沖回去嗎 所得稅
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2022-04-18
老師，我想咨詢，暫估是次年3月份拿到發票，入庫沖暫估是在3月份入賬，還是上一年12月份入賬，謝謝。
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2022-04-08
匯算清繳做完后，才發現暫估成本有部分發票沒有回來，是否可以用存貨結轉到成本，沖去年的暫估成本
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2021-07-08
麻煩問下老師產品暫估入庫賣出去了，成本按暫估的結轉了，那實際發票回來后價格不一致怎么處理呢？
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2020-01-13
上個月已經暫估成本，并已經結轉成本了，這個月有材料票回來了，超過暫估的金額，那這個月分錄怎么做
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2019-02-14
老師好，請教個問題
單位新建廠房，土地抵押貸款，需要評估土地發生的評估服務費，能做到在建工程嗎
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2018-07-31
以前年度暫估的庫存商品，發票要不回來了，可以直接調整成借：應付帳款-暫估 貸：營業外收入，這樣可以嗎
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2022-01-13
暫估借:庫存商品 貸:應付賬款–暫估 成本借:主營業務成本 貸:庫存商品以前年度做的分錄，現在怎么沖呢
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2021-08-27
老師你好，請問暫估入庫是根據金蝶系統里的入庫核算模塊里的存貨估價入賬的單子來做憑證是嗎？
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2018-12-05
如果這個月發票沒有來暫估入賬，分錄借：庫存商品，另外一方可以直接掛對方名稱么？還是應付賬款-暫估？
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2021-12-07
建筑公司工程項目前期暫估的數據還沒沖銷完有有了新的暫估數據！那么前期的數據要怎么處理呢？
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2018-09-15
餐飲公司月底暫估 借：原材料 貸：應付賬款-暫估入庫 結轉成本時 借：主營業務成本 貸：原材料，這樣做對嗎？
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2019-01-14
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