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老師，請問下我單位為建筑企業，收到預收款，開具的不征稅增值稅發票，建筑服務地和機構所在地在一起，需要預繳2個點增值稅嗎？需要繳的話如果塡寫增值稅申報表？
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2020-10-15
上期繳稅1000元，上期計提借:應交稅費-增值稅轉出未交增值稅1000 貸:應交稅費-未交增值稅1000。本期繳納上期借:應交稅費-未交增值稅720元 貸:銀行存款720 有稅盤服務費支付借:管理費用280 貸:銀行存款280 抵扣借:應交稅費-應交增值稅-減免稅280 借:管理費用 -280
請問我的分錄對嗎？？到期末應交稅費-未交增值稅余額貸方有280 怎么辦？？
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2021-05-18
您好，小規模納稅人免征增值稅的賬務怎么處理？謝謝
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2019-10-10
人力資源服務公司，差額征收5%和外包服務6%（增值稅），在稅務上是可以同時辦理嗎？是否需要備案，報稅時如何進行這兩項的報稅。
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2020-05-22
小微企業企業所得稅核定征收，收入填含稅還是不含稅的？建筑行業
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2019-07-12
老師好，想求一份現在實行小微企業免征教育費附加和地方教育費附加的政策文件？
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2024-01-30
企業到政府交易中心進行招標的項目都需要有證書和簽章，現在按照要求花150元購買了“電子簽章”，這個應該進“管理-辦公費-其它”還是“管理-信息系統維護費”？
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2020-12-22
收到購買稅控盤200的發票時是做借管理費用，貸銀行存款，借應交稅金-減免稅款，貸管理費用，等到申報抵減的時候做借應交稅金-未交增值稅，貸應交稅金-減免稅款；還是說收到時做借管理費用，貸銀行存款，抵減的當月再做借應交稅金-減免稅款，貸管理費用，借應交稅金-未交增值稅，貸應交稅金-減免稅款？就是說這個分錄借應交稅金-減免稅款，貸管理費用是在收到發票的當月做還是等到有稅金抵減的當月再做
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2018-10-13
執行小企業會計準則，因稽查補報收入，增值稅，附加稅，企業所得稅，罰款等如何會計處理？年度匯款清繳如何申報？
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2025-05-28
劉明為市區天禹公司提供軟件開發服務，并達到了無形資產入賬條件，合同約定稅后勞務報酬40 000元，個人應交稅費由企業負擔。劉明的應稅行為按小規模納稅人管理，假定不免征增值稅，增值稅征收率為3%。根據有關規定，月銷售額不超過10萬元的，免征教育費附加、地方教育附加和水利建設基金等附加費,請計算劉明應交增值稅稅款、城建稅稅款、天禹公司應代扣代交個人所得稅稅款，并寫出天禹公司相關會計分錄。
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2023-06-12
2.劉明為市區天禹公司提供軟件開發服務，并達到了無形資產入賬條件，合同約定稅后勞務報酬40 000元，個人應交稅費由企業負擔。劉明的應稅行為按小規模納稅人管理，假定不免征增值稅，增值稅征收率為3%。根據有關規定，月銷售額不超過10萬元的，免征教育費附加、地方教育附加和水利建設基金等附加費，。
請計算劉明應交增值稅稅款、城建稅稅款、天禹公司應代扣代交個人所得稅稅款，并寫出天禹公司相關會計分錄。
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2022-06-17
一般納稅人,有簡易征收時,增值稅是進入 應交稅費-增值稅-銷項稅嗎?謝謝
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2016-08-22
老師，請教一下，我們公司開了一張增值稅發票“*與銷售行為不掛鉤的財政補貼收入*與銷售行為不掛鉤的財政補貼收入”這個是政府的一個專項補貼，“0”稅率；，當月收到錢，我做了：借 銀存 貸：營業外收入 但是，這樣我的增值稅申報表上的收入就和這個有差異 正確的應該怎么做呀？
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2023-07-10
私人口腔公司，稅收政策是永久免增值稅嗎？
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2019-02-18
甲公司于2021年3月5日向乙公司銷售一批產品，增值稅稅率為
13%，按價目表標明的價格計算，金額為40000元，由于是成
批銷售，甲公司給乙公司10%的商業折扣。
要求：
（①編制確認銷售收入和收到貨款時的會計分錄；
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2022-03-19
請問小規模季度沒超過30萬的，免征增值稅。免征的需要轉到收入嗎？
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2019-09-24
調用征管票表比對接口返回:ZrEJB返回比對結果不通過增值稅未申報或未比對_90000000，發票反寫不成功，這個怎么處理？
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2019-03-06
我想問一下擁有醫療機構執業許可證的整形醫院符合醫療機構免征增值稅政策嗎？
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2019-03-13
老師請問下，報增值稅的時候提示：本期填寫的試用3減1政策的本期發生額小于 1%征收率增值稅發票不含稅金額6930.69的2%，請確認填寫是否正確，這個是什么意思？
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2022-04-14
老師你好，我們是武漢一家建筑勞務公司，一般納稅人，現在在長沙一個項目，以前預繳稅是按簡易征收，預繳3%增值稅，現在支持復工的增值稅優惠政策我們適用嗎？
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2020-04-14
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