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老師您好，現在不是在預繳一季度企業所得稅款嘛，我們去年有很大的虧損，本年一季度有盈利，但是申報表中彌補以前年度虧損不能填數，匯算清繳也未做完，一季度必須要繳稅嗎？交完稅之后再退嗎還是可以不用交？
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2022-04-11
老師，請問平時做賬，福利費招待費等等需要考慮稅前扣除比列嗎？平時月份是否只要以利潤表計算就行了？到年終匯算清繳的時候再去看那些科目是否超出標準？
1/857
2015-04-17
老師，我這個月做賬有利潤10萬，我想知道要不要交企業所得稅，看要不要彌補以前年度的虧損是看這里嗎
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2022-03-12
老師 以前年度租金發票未開未付且以前年度虧損 今年才開（大部分已付） 今年如何入賬是否可以所得稅前扣除呢
1/510
2017-11-30
還有一步：借：利潤分配一未分配利潤
貨：以前年度損益調整
不調2015財務報表的話，是不是要調2016年資產負債表未分配利潤的年初數？
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2016-05-03
去年有一筆所得稅未做，現在補充調整以前年度損益，做分錄：借 ：利潤分配/未分配利潤 貸 ：應交稅費/應交所得稅。還用結轉本年利潤嗎？
1/667
2019-02-20
您好，一般納稅人承接一個30萬包工包料的工程合同，其中，18萬的材料款可以有增值稅發票，其余的12萬人工沒有，請問，怎么處理這12的人工，可以為公司節稅
1/469
2019-11-07
老師，你好，我在統計帳上的進項和稅控盤統計的進項啊一致的時候，要把進項稅額轉出的金額減去嗎，還有金稅盤年費全額抵稅會讓這兩個金額有差異嗎
1/477
2019-04-19
老師，我校是個體工商戶，稅務局說是核定征收，季報，是不就報個人經營所得稅增值稅，增值稅超了30萬是不還得交附稅了，我用正常做賬嗎？我是政府性補貼營業。
1/522
2020-03-13
8月10日，購入原材料一批己驗收入庫，取得的增值稅專票上的價款為20000元，增值稅稅額為26000元，己用銀行匯票辦理結算，多余款項24000元退回開戶銀行，分錄怎么寫
1/3458
2019-12-06
公司現有已經取的了16個點的增值稅專用發票，給客戶開16個點還是13個點銷項發票合適，如果開不出16個點發票客戶要求返稅點，這個怎么算返多少錢
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2019-03-29
老師好，我做的利潤表，最后的本年總的凈利潤的數，不平，就是用利潤總額乘以稅率得出的凈利潤數和，用本月該交的所得稅加以前交的，這樣的得出的凈利潤不一樣，怎么辦呢？
1/937
2016-10-04
被投資企業宣告發放歷史累計股利（以前沒有宣告發放股利），本次是宣告發放自投資以來的股利，股利發放額超過股東會年度可分配利潤總額，投資方應當如何進行賬務處理？
2/1298
2019-04-26
小微企業企業所得稅以前是零申報，但是每月都有做一些期間費用，一年下來利潤總額是負6534，這個季度的利潤總額是負1500，請問本月開始申報所得稅，是把之前的利潤總額一起申報，還是只申報本季度的？
1/882
2017-10-18
你好老師，請問我公司去年有30萬的應收賬款沒有入賬，今年怎么調整，我做的是借：應收帳款貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整貸：利潤分配-未分配利潤。請問一下對嗎，現在利潤表和資產負債表鉤稽不平
1/958
2019-11-11
請問老師我這個月用以前年度損益調整科目，沖了以前多計提的企業所得稅，然后結轉到了未分配利潤，這樣的話資產負債表和利潤表就對不上了，如果調整未分配利潤年初數的話，那我這個月報表如何申報
1/1036
2019-06-05
有什么辦法把以前的應收應付調一下但是又不影響本期利潤的，不知道以前帳怎么做的額，基本都對不上
1/805
2018-06-09
今年1-9月盈利5000，但是以前年度一直虧損30000,10月所得稅申報，是不是要交所得稅5000*25%=1250,那以前的虧損咋辦？
2/423
2018-10-11
前期將利息計入投資收益了，現將前期發生額調整到財務費用借財務費用 借方紅字 貸投資收益 貸方紅字嗎
1/1799
2017-04-07
老師，公司名下無車，但是有職工福利員工可以報銷停車費，但是稅審稅前列支了，為什么該項不可以稅前扣除？
2/480
2021-06-25
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