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我們以前年度虧損221萬，進項可抵扣16萬，能開銷項140萬，想把這些開出去，現在庫存有88萬的成品和原材料，如果開成140萬，就盈利52萬，這52萬要交企業所得稅嗎？還是季度預交以后再退？老板堅決不交稅的那種，請教各位幫忙
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2021-04-19
公司支付商業保險費3000元，不允許稅前扣除的話，是不是不能入福利費啊？如果入福利費，年底匯算清繳時，是全額調增，還是按14%計算扣除后調增，
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2017-04-28
你好，老師。請問小規模企業，材料發票沒有取得，成本不能稅前扣除，在利潤表上反應的就工資和電費入成本可以嗯嗎？
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2020-04-12
收到代開的勞務發票，增值稅及附加稅可以在稅前利潤中扣除嗎？
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2019-04-10
匯算清繳，到底稅前扣除算福利費時，應該把哪些科目的發生額加起來作為基數來乘以14%呢？計提的勞務成本工資，得不得加在這個基數里呢
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2020-05-11
這季度有利潤交的所得稅，可以沖減以前年度的嗎，所得稅申報的時候
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2019-06-28
老師，企業自己開發了一個軟件，通過直接融資收到的錢是短期借款嗎？那返還的利息是財務費用嗎？沒有發票的可以稅前扣除嗎？
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2020-12-16
公司食堂購買的油煙機，廚房設備大概2萬元，入固定資產，折舊費是必須入福利費嗎？入了福利費是按照福利費的限額標準稅前扣除嗎？
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2020-07-24
公積金以上一年度平均工資為基數，這個稅前工資包含了什么，有應付職工薪酬中的福利費嗎
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2021-03-23
某公司有一項資產損失500萬元可以在企業所得稅稅前扣除，假設該公司當年營業利潤200萬元，那么可以今年先扣除200萬元，以后年度再扣除剩余的300萬元嗎？
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2019-02-25
2020年度申報所得稅是虧損，2021年度季報有盈利，為啥季度預交所得稅沒有減以前年度虧損？
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2021-04-13
請問老師，一季度盈利，但有以前年度虧損未彌補，一季度如何申報企業所得稅才不至于預交稅呢？
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2023-04-17
老師，以前年度銷售退回，會計分錄怎么做？要通過利潤分配還是直接沖減本年度的收入成本？
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2017-10-16
公車停車費發票抬頭只能開車牌號的情況下，能否計入可稅前扣除的停車費？或者員工福利費？
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2021-10-20
這道題成本法變權益法的時候，調整以前年度的分配現金股利100w，
為什么不做:借：應收股利 貸：長投-損益調整
而是直接沖減了投資收益
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2020-07-31
公司年銷售收入 5000萬元 , 如稅前利潤為299萬或305萬 應該各繳納多少企業所得稅?
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2022-05-25
某公司2022年1月只生產丁產品，有關資料如下:期初存貨量100件(假定與本期生產產品的成本水平相同)，本期生產量800件，本期銷售量600件，期末存貨量300件，單位產品變動生產成本30元，固定制造費用4800元;單位產品變動期間成本0元，固定期間成本3000元;該產品單價60元。要求:采用兩種成本計算法分別計算稅前利潤。
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2022-06-05
老師好，我這里有個問題詢問一下老師。企業還貸款本金，最后還多了300元到貸款賬戶，請問多還的300元怎么做分錄？（原分錄：借銀行存款 貸短期借款）。如果是還利息？多還部分能出費用？能稅前抵扣？
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2022-10-28
麻煩王老師解惑一下，這是所得稅一章中，未決訴訟均不應該稅前扣除，本題怎么說沒有差異？擔保300萬增加營業外支出，會致利潤減少啊，怎么不用調整呢？
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2020-06-15
老師，企業存在以前年度虧損20000，本季度盈利15000，還需要計提企業所得稅嗎？怎么做分錄呢？
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2023-07-12
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