;)
12月申報稅的時候，有購買稅控盤抵扣了200元稅，在增值稅減免申報明細表寫了本期應抵減稅額200元，現在發現增值稅納稅申報表附列資料四里面，期末余額還有200元。實際上已經抵扣沒有了，現在我需要怎么調呢，這個附表四期末一直有200元。
2/896
2019-03-07
老師，收到了水果蔬菜的普通發票，上面寫的是免稅金額是20.89，如果進項稅可以抵扣是不是按20.89*9%=1.88的進項稅區抵扣？這些水果蔬菜是買來公司員工下午茶用的，是不是得放福利費里面，進項稅就不用抵扣了，直接按20.89計入管理費用-福利費就行？
2/102
2024-03-18
請問因管理不善造成免稅農產品和非免稅產品損失，做進項稅額轉出時免稅的和非免稅的計算方法不一樣嗎
3/2398
2016-08-04
新政策里我季度開票20萬是不是能免附加稅，免的話只免教育附加和地方教育附加稅，不免市區（增值稅附加）呢？
1/378
2019-01-14
老師 居民企業被認定為高新技術企業，同時又處于“兩免三減半”、 “五免 五減半”。“五免 五減半”和“兩免三減半”同時適用嗎？
1/440
2022-02-22
請問銷售的雞蛋，是免稅的，在增值稅減免稅申報表里面，免稅項目后面還需要填寫免稅銷售額對應的進項稅額嗎
1/1478
2020-03-30
老師，小規模納稅人月銷售額小于十萬是免增值稅的是吧，那我現在同時經營免稅項目和不免稅項目，那我計算免不免稅的銷售額是計算全部的銷售額，還是只算不免稅項目的銷售額？
3/1087
2019-04-22
增值稅申報時，如果進項稅大于銷項，稅控系統專用設備820元可以在當期填入嗎，填入后是不是使得留抵金額增加，還是說一定得銷項大于進項時填入《增值稅減免稅申報明細表》實際抵減欄
2/426
2019-01-08
航天的年費是可以全額抵稅的吧，是直接在申報表中填23行，應納稅額減征額吧那抵完分錄是不是這個金額是到到應交稅費-減免稅額，再從這個轉到營業外收入，，還是說可以直接加到進項呢
1/1053
2017-06-05
王老師好，3月份初次購買稅控盤時借管理費用480貸銀行存款480，6月份抵扣時借減免稅款250貸管理費用－250(應交增值稅250全部抵扣了)。那剩下的230就給它掛在管理費用里嗎？不用轉出來嗎？
1/420
2019-10-06
想咨詢下一般納稅人上個月進項稅大于銷項稅留抵一部分，本就不用交稅了，但還有個稅控盤維護年費280可以全額抵扣稅款的，但申報表主表第23欄及增值稅減免稅申報明細表怎么填？
1/796
2020-05-18
1、向農民收購的蕎麥屬于收購免稅農產品，可以按買價的10%計算進項稅額抵扣。2、從農業生產者手中收購農產品，可以按買價乘以9%計算抵扣進項稅
不都是向農民收購的嗎？
老師幫解答一下
1/1835
2020-08-14
按稅法有關規定，增值稅一般納稅人初次購買增值稅稅控系統專用設備支付的費用以及繳納的技術維護費允許在增值稅應納稅額中全額抵減的，為何金馬商貿籌建期實賬實操不見有抵免
1/2808
2017-02-08
現在還有13%和11%的稅率嗎？銷售苗木的公司，為何有的可以開免稅發票，有的是3個點？可以開專票嗎？小規模和一般納稅人各開幾個點？購買方可以做進賬抵扣嗎？可以的話按多少的扣除率抵扣？
6/2459
2018-10-13
1、稅控設備和服務費全額抵扣應該什么時間做記賬憑證，并且又以什么作為原始憑證？會計分錄：借：管理費用--辦公費 480.00 貸：庫存現金 480.00全額抵扣時：借：應交稅金--應交增值稅--減免稅額 480.00 貸：管理費用--辦公費 480.002、抵扣時貸方為什么不是營業外收入呢？？
1/1714
2018-03-30
金融公司，減免稅怎么做會計分錄？
減免稅相關的發票需要認證嗎？
關于減免稅，需要轉出嗎？
關于減免稅，需要交稅嗎？
關于減免稅，怎么計算當期應繳納稅額
1/764
2019-10-15
購進稅控盤的費用是全額減免，這個減免的時間是在需要交增值稅的時候做減免嗎?還是購進的當月就可以做減免，在增值稅申報的時候就直接減免？
1/1725
2018-12-18
關于教育費減免，企業所得稅小型微利企業減免 減免的稅款記入 營業外收入-減免稅款 這個營業外收入-減免稅款 需要加到利潤總額計征企業所得稅嗎
1/1364
2018-09-19
跨境勞務 跨境免稅收入 填增值稅減免稅申報表 填出口免稅就行 還是再填上其中：跨境服務，是跨境勞務不是服務
3/1434
2022-08-02
受疫情影響企業免征增值稅的收入，這部分收入所得稅免不免，如何做分錄
1/1205
2020-04-09
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
