;)
麻煩問下個人所得稅綜合所得年度匯算 什么時候可以申報的
1/1180
2020-04-01
年度企業(yè)所得稅和平時季度交的企業(yè)所得稅有什么不一樣嗎？
2/2510
2019-04-17
企業(yè)所得稅匯算清繳的年度利潤表的所得稅費(fèi)用需要扣除嗎？
2/2012
2020-05-15
你好，如果一年下來個人所得稅超過6萬，需要交個人所得稅嗎
1/4559
2021-05-15
本年實(shí)現(xiàn)利潤200000,按照百分之25的所得稅稅率計算應(yīng)交所得稅
2/1353
2015-11-17
所得稅匯算清繳后補(bǔ)交6000所得稅，去年沒計提，現(xiàn)在怎么做分錄？
1/1030
2018-05-05
個人所得稅起點(diǎn)5000，和每年應(yīng)納稅所得額3.6萬這兩個怎么理解？
1/5869
2019-02-04
請問老師2022年企業(yè)所得稅季報，第13行減免所得稅額怎么填數(shù)？
7/2270
2022-04-03
借:所得稅費(fèi)用
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
遞延所得稅負(fù)債
遞早所得稅資產(chǎn)
借：本年利潤
貸：所得稅費(fèi)用
借：應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
老師 這樣理解對嗎
可是為什么不是按照所得稅費(fèi)用金額繳納企業(yè)的所得稅 這種情況所得稅科目有什么作用影響
1/1351
2020-10-09
做2018年的匯算清繳時發(fā)現(xiàn)原來會計把2017年匯算清繳時的補(bǔ)交的4000元所得稅費(fèi)用計入了2018年的所得稅費(fèi)用，請問今年我做2018年的所得稅匯算清繳時要調(diào)增這2017年的4000元所得稅，那么我要把這個4000元填在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一欄呢？
1/1060
2019-04-11
老師 請問下1.2017年補(bǔ)計提2016年度的企業(yè)所得稅分錄是不是 借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅。 2.繳納企業(yè)所得稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀存 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。謝謝 麻煩看看對嗎
1/662
2017-11-15
看下材料二，這個訴訟賠償，后期多付了60萬，但是在匯繳清算之前，所以我覺得應(yīng)該是借，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅15，貸以前年度損益調(diào)整15但是答案是借遞延所得稅資產(chǎn)15貸以前年度損益調(diào)整15
7/801
2019-08-24
第1季度需要申報企業(yè)所得稅了，年初利潤分配-未分配利潤，是借方余額30萬。今年第1季度末，本年利潤貸方余額為12萬元。那么一季度末企業(yè)所得稅申報，可以直接在第9行彌補(bǔ)以前年度虧損填12萬嗎？第一季度就不用交所得稅了吧？還有會計分錄
去年的匯算清繳已做，在匯算清繳表中會累積利潤分配未分配利潤的余額嗎？我不確定我有沒填錯
1/641
2022-04-02
老師，這是第二季度所得稅報表，我想問1/第三季度所得稅報表中彌補(bǔ)以前年度虧損的31萬是不是累計到第三季度，2/第九行實(shí)際利潤額是利潤總額減去彌補(bǔ)虧損后的金額嗎？3/十三行減實(shí)際已繳納所得稅額的金額是8898.32+36122.48嗎？
1/472
2019-10-08
老師好
問個關(guān)于彌補(bǔ)以前年度虧損的賬務(wù)處理
年前利潤總額是—925元
第一季度利潤總額是999.99元
資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤期末余額74.99元
問
第一季度，我是不是應(yīng)該以74.99元計提第一季度的企業(yè)所得稅
我手用軟件計提企業(yè)所得稅，是以第一季度的利潤總額999.99為計提基礎(chǔ)，分錄出來的金額是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅50
是我軟件不會自動彌補(bǔ)上年虧損
還是怎么回事?
1/820
2020-03-19
老師。請問匯算清繳補(bǔ)交所得稅，以下兩個計提會計分錄會導(dǎo)致什么樣的不同？第一種分錄：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 第二種分錄：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
1/344
2022-03-26
老師，我想請問下題資料一，會計分錄為什么是
借:遞延所得稅資產(chǎn) 18.75
貸:所得稅費(fèi)用 18.75
而不是
借:遞延所得稅資產(chǎn) 18.75
貸:以前年度損益調(diào)整 18.75
呢？請問在什么情況下才使用以前年度損益調(diào)整這個科目呢？題目中資料一發(fā)生的年度也是以前年度。
1/805
2020-02-09
老師，我去年12月計提所得稅 多計提了三百 今年一月我做了以前年度損益調(diào)整 我做的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配 未分配利潤
但是利潤表的凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤的期初數(shù)減期末數(shù)不一樣
請問老師 該怎么調(diào)報表平衡？
1/764
2020-04-04
老師好，今年一季度所得稅報表帶不出彌補(bǔ)以前年度虧損金額嗎？
2/665
2022-04-05
老師，第一季度的企業(yè)所得稅申報，能彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？為什么減彌補(bǔ)以前年度虧損這行是灰色的，不能填金額
1/1470
2020-05-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學(xué)堂僅提供會計學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
