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我們是建筑企業小規模納稅人，第三季度開票不含稅60萬，取得勞務發票不含稅18萬，填寫申報表時18萬可以扣除，也就是按42萬交增值稅，但是42萬沒有超過45萬，是不是可以免征增值稅和附加稅
2/1147
2021-10-25
老師您好~我司（A公司）是一般納稅人，將蘇州的研發中心單獨成立了一個公司B，法人與A相同，A與B簽訂了研發服務合同，每月A給B打款（咨詢服務費），B給A開票研發服務費，請問A與B之間是否可以算作“提供技術轉讓、技術開發和與之相關的技術咨詢、技術服務”，這樣B公司就可以免征增值稅了，對嗎？
1/877
2019-12-06
增值稅附表里面。增值稅減免稅申報說明表，這個是什么意思。可不可以，我以前多交稅了，現在這個表填起是不是就可以少交稅
1/579
2017-01-13
我是小規模 6月份申報增值稅 季報 小于30萬 需要填報 增值稅減免稅明細表嗎？我只填報了主表
1/1009
2019-08-13
老師，我這是第三季度的報表，剛好第三季度的時候收入控制在30萬以內，減免增值稅，企業所得也不用繳納，但由于第二季度的收入太高，有繳納增值稅，企業所得稅太高了，所以我將9月份的費用提高了，9月份是處于虧損的狀態，能幫我看看這兩張報表嘛，如果將這些數據申報上去，會有什么問題嘛
1/710
2019-10-09
你好，想問一下，本月需要申報工會經費，稅屬期限是2019年1月至2019年12月，計稅依據是填寫2018年末工資總額是嗎？好像對月銷售額未超過十萬元，按規定免征增值稅的小規模納稅人，暫緩征收工會經費。那我公司是小規模納稅人，月銷售未超過十萬元，這次是不是免征稅費？直接在減免費額里填寫應征費額的數字，直接抵消掉，不用交工會經費？
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2019-12-16
疫情期間，向醫院捐贈了公司的產品，允許在計算應納稅所得額時扣除，和免征增值稅及附加，具體是什么意思，要怎么報稅呢
1/743
2020-03-11
小規模納稅人所得稅是核定征收的，低于10萬免增值稅的稅額部分要進所得稅的收入嗎？因為是進營業外收入的
1/756
2019-07-06
有限責任公司將一項非專利技術出售，取得收入20萬免征增值稅該項非專利技術的賬面余額為60萬，累計攤銷為35萬，已計提減值準備為15萬。會計分錄
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2021-12-29
徐老師你好！我想問一下我們是小規模，公司是醫藥連鎖分公司。今年房產稅和土地使用稅去交的時候免征了。是不是因為我們季度一直沒超過9萬呢？再加上今年新規定改成月度不超10萬，季度不超9萬免征增值稅。假如怎么這個月銷售超過3萬，沒超10萬。房產稅用不用補交呢？還有一個是聽人說如果現在每個月超過3萬要交個人所得稅？有這個規定嗎？我在網上也沒查到
1/769
2019-07-01
老師，個體戶小規模納稅人開票，核定征收，現在開免稅發票是怎么弄的啊，一個月10萬是可以按季度開，一次性開不含稅30萬就可以不繳納增值稅嗎？
2/333
2023-01-16
老師，請問，小規模納稅人，10月份開票5000元，11月開票6000元，12月份開票未知，請問10、11月份應如何確入收入，會計分錄是怎么樣呢？財務報表是季報來的。免征增值稅的會計分錄什么時候才結轉呢？是12月份，還是每月都結轉呢？
2/578
2018-12-15
老師，我們是小規模納稅人，季度銷售額不到30萬可以免征增值稅，但是我們有稅務代開的發票，增值稅已經繳納，一季度過后，我們是不是可以申請退稅，退回代開發票繳納的稅款？
1/797
2019-06-10
【單選題】3、 位于農村的某農場為小規模納稅人6月份取得如下收入：銷售自產水果取得收入30萬元，在農場里開設的“農家樂”餐廳取得餐飲收入12萬元，上述收入分開核算。該農場6月份應納城建稅和教育費附加（ ）元。
A
139.81
B
144
C
349.51
D
279.61
參考答案
A
解析糾錯
農業生產者銷售自產農產品免征增值稅。該企業當月應繳納城建稅和教育費附加＝12÷（1＋3%）×3%×（1%＋3％）×10000＝139.81（元）。
我想問一下（1%＋3％）×10000這部分內容是核算什么?
1/2628
2020-06-20
老師老師，怎么區分免征額跟起征點。
1/283
2020-06-30
工資納稅，5000是起征點還是免征額啊
1/1883
2021-08-10
老師您好，減免增值稅可以這樣轉嗎？借：未交增值稅 貸：營業外收入
2/236
2023-08-31
請問一下申報增值稅時，彈出增值稅減免稅明細表中數據要與主表一致，但是系統沒有減免稅表怎么處理
1/2154
2020-01-14
老師好，我公司是一般納稅人，賣魚的，是冰鮮的魚，那么申報增值稅的時候可以用魚料的成本票減免增值稅嗎？
1/1328
2020-02-14
不超九萬減免增值稅的分錄怎么做，是直接貸應交稅費減免增值稅嗎，還是先貸應交稅費-未交增值稅，在做一筆借應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入，
1/549
2018-10-10
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