;)
老師你好，銷售貨品，拿回來的進(jìn)項(xiàng)是要對(duì)應(yīng)的才能抵扣嗎，還是只要是進(jìn)項(xiàng)票都可以抵扣？
3/938
2020-07-16
老師，請(qǐng)問銷售廠房，是不是開票就填 不動(dòng)產(chǎn)銷售*廠房呢？請(qǐng)問增值稅可以扣除購買時(shí)的價(jià)款，不能扣除契稅，土地增值稅不能扣除購買價(jià)款，也不能扣契稅對(duì)嗎？
1/227
2024-07-29
企業(yè)出售固定資產(chǎn)，之前17%已抵扣，現(xiàn)在出售按照17%開具銷售發(fā)票，申報(bào)表怎么填寫
1/689
2018-08-14
老師紅字發(fā)票，銷售方紅沖，因?yàn)榈挚鄯經(jīng)]抵扣這個(gè)怎么處理
1/688
2022-10-11
某公司是一般納稅人，主營建筑設(shè)備制造銷售業(yè)務(wù)。2022年10月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：
1、銷售一臺(tái)2010年購進(jìn)的生產(chǎn)用設(shè)備，原值100萬，銷售收入10萬；
2、銷售一臺(tái)2007年購進(jìn)的生產(chǎn)用設(shè)備，原值100萬，銷售收入5萬；
3、銷售一臺(tái)2011年購進(jìn)的食堂用設(shè)備，未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，原值10萬，銷售收入2萬；
4、銷售一臺(tái)2014年購進(jìn)的經(jīng)營用小汽車，原值10萬，銷售收入3萬；
上述固定資產(chǎn)均已入賬，并提取折舊。
要求：計(jì)算該公司應(yīng)納的增值稅。
3/1014
2022-11-08
老師：勞，稿，特算年收入額時(shí)已經(jīng)打折了，為什么按次算又減800或者打八折呢？年收入額和預(yù)扣預(yù)繳有什么區(qū)別與關(guān)系呢？
2/274
2022-03-05
機(jī)票我們找第三方來代買的，所以就會(huì)在票面金額上面打折，我們是按照票面金額來抵扣進(jìn)項(xiàng)稅還是打折后的金額啊
1/871
2021-08-06
3)航運(yùn)公司準(zhǔn)備購入一設(shè)備以擴(kuò)充生產(chǎn)能力,現(xiàn)有甲,乙兩個(gè)方案可供選擇,甲方案需投資20000兀,使用壽命5年,采用直線法計(jì)提折舊,5年后設(shè)備無殘值。5年中每年銷售收入8000元,每年的付現(xiàn)成本3000元。乙方案需投資24000元,采用直線折舊法計(jì)提折舊,使用壽命也為5年,5年后有殘值4000元,5年中每年的銷售收入10000元,付現(xiàn)成本第一年為4000元,以后隨著設(shè)備陳舊,逐年將增加修理費(fèi)200元,另需墊支營運(yùn)資金3000元,假設(shè)所得稅率25%,資本成本10%。要求:畫出兩方案的現(xiàn)金流量圖并求凈現(xiàn)值比較方案。的優(yōu)劣
1/154
2024-01-01
老師我想問問
某企業(yè)主要生產(chǎn)飲料，納稅年度生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：
（1）取得產(chǎn)品銷售收入總額1000萬元，已扣除折扣銷售20萬元，銷售額與折扣額在同一張發(fā)票上注明。
（2）準(zhǔn)予扣除的產(chǎn)品銷售成本為640萬元。
（3）發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用80萬元，其中廣告費(fèi)用25萬元；管理費(fèi)用120萬元，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬元；不需資本化的借款利息40萬元，其中20萬元為向非金融機(jī)構(gòu)借款發(fā)生的利息，年利率為5.5%，同期金融機(jī)構(gòu)貸款年利率為5%。
（4）應(yīng)繳納的增值稅稅額為30萬元，其他銷售稅費(fèi)80萬元。
（5）營業(yè)外支出14萬元，其中通過縣政府向山區(qū)某農(nóng)村義務(wù)教育捐款5萬元，直接向遭受自然災(zāi)害的學(xué)校捐款2萬元，繳納稅收滯納金4萬元。根據(jù)以上資料計(jì)算企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅。
8/2009
2020-06-27
某居民企業(yè)于2010年5月注冊(cè)成立進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)哲，2018年度生產(chǎn)經(jīng)營情況
(1）銷售產(chǎn)品取得不含稅收人9 000刀元：
12）產(chǎn)品銷售成本3500萬元、秋金及附加200萬元、 銷售獎(jiǎng)用1 000萬元：財(cái)務(wù)變用20萬元：督理幾用工200
萬 元 其申包括業(yè)務(wù)招待費(fèi)40萬元）：
與銷售產(chǎn)品有關(guān)的營業(yè)外支出800萬元(其中直接捐贈(zèng)文出60萬元）：
(） 全年計(jì)入成本費(fèi)用的工資是1000萬元，發(fā)生職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、取工福利費(fèi) （不包精到人我出還 王王資新金制度、固定與工資薪金一起發(fā)放的福利性補(bǔ)貼）分別為50萬元、 80萬元、100萬元，取得相應(yīng)合法的景 據(jù)。經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)的核定，該企業(yè)當(dāng)年合理的工資文出標(biāo)誰是800萬
1. 下列選項(xiàng)中，說法正確的是（）。
B.稅前允許扣除業(yè)務(wù)招待費(fèi)24萬元
A. 苴接捐贈(zèng)不能在稅前扣除
C.稅前允許扣除職工福利費(fèi)100萬元
D.工資支出不需要調(diào)整
1/360
2023-06-06
老師，公司購回的產(chǎn)品入有的零售銷售未開票，收現(xiàn)金未申報(bào)收入，老板要求入固定資產(chǎn)折舊攤銷有什么風(fēng)險(xiǎn)？
11/86
2024-04-02
公司一般人買了車10萬元的我計(jì)提折舊的金額只能是8700對(duì)嗎，1300的增值稅是低扣增值稅不能也算入折舊費(fèi)用的對(duì)嗎
2/349
2022-02-17
老師，購入設(shè)備，發(fā)票日期是10/31，12月拿到發(fā)票，并抵扣，那應(yīng)該從哪月開始折舊呢，折舊信息中的入帳日期應(yīng)該填哪個(gè)呢
1/808
2020-01-06
請(qǐng)問老師，我在所得稅季報(bào)的時(shí)候如何填寫附表二，享受固定資產(chǎn)一次性抵扣。固定資產(chǎn)40萬，本年折舊8000累計(jì)折舊10000
2/1424
2020-01-09
資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表（年度所得稅）這個(gè)表中填的數(shù)據(jù)，是要跟期間費(fèi)用表中銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用的余額對(duì)應(yīng)上么？我們公司的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)都做在了制造費(fèi)用里了，銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用下沒有做折舊費(fèi)，那這個(gè)表應(yīng)該怎么填？
1/1702
2021-05-13
農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除計(jì)算，按領(lǐng)用材料，還是按照銷售額，計(jì)算抵扣？
2/1136
2021-08-09
由于建賬老板要求先所有送貨單的銷售收入沒有金額的按零售價(jià)入賬，以后再告訴我當(dāng)初銷售收入的返利折扣后正確的收入金額。2017年3月按零售價(jià)10元出售，賣100件分錄為： 借：應(yīng)收賬款-A單位 1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入-A商品1000結(jié)轉(zhuǎn)商品成本：借：主營業(yè)務(wù)成本A商品20 貸：庫存商品 A商品201.假設(shè)：2017年6月得知實(shí)際A商品按經(jīng)銷商價(jià)格是8元出售，再返利10%給銷售人調(diào)整分錄為：用紅字沖減錯(cuò)誤借：應(yīng)收賬款-A單位 1000（紅字） 貸：主營業(yè)務(wù)收入-A商品1000（紅字） 款已收/未收的話做張正確的分錄為： 借：現(xiàn)金/應(yīng)收賬款-A單位 720 銷售折扣與折讓-張三 80 貸：主營業(yè)務(wù)收入-A商品 800 成本金額沒錯(cuò)不變動(dòng)。 2.若跨年2018年才得知經(jīng)銷商價(jià)格與返利的話則做一下分錄： 借：以前年度損益調(diào)整 720 貸：應(yīng)收賬款-A單位 720 款項(xiàng)已收的話再做一筆分錄為： 借：現(xiàn)金 720
1/971
2018-06-05
老師，銷售企業(yè)購進(jìn)汽車的增值稅可以抵扣嗎？能勾選抵扣嗎
1/651
2018-12-12
拿到的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，抵扣聯(lián)蓋了發(fā)票章，可以抵扣嗎？
1/810
2018-09-17
銷售加工農(nóng)產(chǎn)品銷項(xiàng)17%，什么情況下抵扣13%.什么情況抵扣11%
1/709
2018-01-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
