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收回后直接出售，那消費稅不是可以直接抵扣么，為啥還加上呢
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2021-11-14
老師我們銷售6月開了張發票然后抵扣聯和發票聯弄丟了 然后也沒和我說這個月又重開了一張同樣的發票己經寄給客戶了 這個怎么處理
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2019-07-29
老師，公司購回的產品入有的零售銷售未開票，收現金未申報收入，老板要求入固定資產折舊攤銷有什么風險？
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2024-04-02
公司一般人買了車10萬元的我計提折舊的金額只能是8700對嗎，1300的增值稅是低扣增值稅不能也算入折舊費用的對嗎
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2022-02-17
老師，購入設備，發票日期是10/31，12月拿到發票，并抵扣，那應該從哪月開始折舊呢，折舊信息中的入帳日期應該填哪個呢
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2020-01-06
請問老師，我在所得稅季報的時候如何填寫附表二，享受固定資產一次性抵扣。固定資產40萬，本年折舊8000累計折舊10000
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2020-01-09
老師，開業時店鋪買了很多鍋碗瓢盆電磁爐等設備幾十萬，當時計入長期待攤費用，每月攤銷借方可以寫銷售費用-折舊攤銷費-攤銷費（設備）嗎？還是要寫折舊費（設備）？長期待攤費用對應的科目是不是應該是攤銷而不是折舊？
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2019-11-19
企業出售固定資產，之前17%已抵扣，現在出售按照17%開具銷售發票，申報表怎么填寫
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2018-08-14
老師紅字發票，銷售方紅沖，因為抵扣方沒抵扣這個怎么處理
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2022-10-11
老師我想問問
某企業主要生產飲料，納稅年度生產經營情況如下：
（1）取得產品銷售收入總額1000萬元，已扣除折扣銷售20萬元，銷售額與折扣額在同一張發票上注明。
（2）準予扣除的產品銷售成本為640萬元。
（3）發生產品銷售費用80萬元，其中廣告費用25萬元；管理費用120萬元，其中業務招待費10萬元；不需資本化的借款利息40萬元，其中20萬元為向非金融機構借款發生的利息，年利率為5.5%，同期金融機構貸款年利率為5%。
（4）應繳納的增值稅稅額為30萬元，其他銷售稅費80萬元。
（5）營業外支出14萬元，其中通過縣政府向山區某農村義務教育捐款5萬元，直接向遭受自然災害的學校捐款2萬元，繳納稅收滯納金4萬元。根據以上資料計算企業當年應納企業所得稅。
8/2009
2020-06-27
公司還在籌間期間，還沒有銷售收入，但是有廠房出租收入，房屋已入固定資產，可以開始折舊了嗎？但是折舊中也帶有別的電子設備，公司沒有生產經營收入，折舊有影響嗎？
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2019-04-09
1.甲公司有一投資項目，需要投資60 000元。設備壽命6年，直線法折舊,無殘值。預期該項目每年可使銷售收入增加30 000元.付現成本增加5 000元。假設公司所有稅稅率為25%，該公司要求的最低報酬率為10%。已知：(P/A,10%,6) =4.3553 ；(P/A,27% ,6)=2.8210。
(3)該項目的投資回收期 (4)該項目的內含報酬率，并對計算結果進行評價。
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2019-11-12
某白酒生產企業本月業務如下：
(1）銷售糧食白酒60噸給某專賣店，每噸不含稅售價26000元，共計應收含稅銷售額1762800元；由于專賣店提前支付價款，企業給予專賣店3％的銷售折扣，實際收款1709916元。
(2）銷售同品牌糧食白酒50噸給獨立核算的全資子公司（銷售公司），每噸不含稅售價18000元。
(3）直接零售給消費者個人薯類白酒25噸，共計取得含稅銷售額836200元。（白酒20％加0.5元／500克）。
要求：計算該企業本月應交消費稅。
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2022-10-13
根據下列業務編制會計分錄：
2019年9月1日，甲公司銷售產品給丁公司，開出的增值稅專用發票注明：價款100000元，增值稅13000元，產品實際成本為78000元。銷售合同中規定現金折扣條件為2/10,1/20,n/30,產品已經交付，符合銷售實現條件，已辦妥托收手續。假定計算現金折扣時不考慮增值稅。
要求列出甲公司下列會計分錄
（1）9月1日銷售產品的分錄
（2）如果丁公司于9月5日付款，則分錄為
（3）如果丁公司于9月18日付款，則分錄為
（4）如果丁公司于9月25日付款，則分錄為
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2020-07-07
征稅對象為原礦的，將金礦銷售額折算為原礦銷售額，計算應納稅額的時候是用原礦的稅率還是金礦的稅率？
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2020-02-25
1、甲公司為增值稅一 般納稅人，適用增值稅稅率為13%， 2020年5月甲公司發生如下經濟活動:
(1)1日，甲公司向乙公司銷售一批商品，售價為500萬元，該批商品實際成本為300萬元。甲公司給予乙公司15%的商業折扣并開具了增值稅專用發票，合同中規定的現金折扣為:2/10、1/20、 N/30，甲公司于當日發出商品，乙公司于5月14日付款，假定計算現金折扣時不考慮增值稅。
(2) 5日，銷售一批商品給丙公司，開出的增值稅專用發票上注明的售價為100萬元，增值稅稅額為13萬元。該批商品的成本為50萬元。
(3) 15日，甲公司向丁公司銷售一 批原材料價款為80萬元(不含稅)，取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為 10.4萬元，該批材料成本為 50萬元。 款項已存入銀行。
會計分錄怎么寫？
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2021-12-20
資料:某企業發生下列經濟業務; 1.向甲企業銷售商品一批，售價為80000元,增值稅稅率為13%，商業折扣為10%，貨款
尚未收到。
3.向丙企業賒銷商品一批，該商品報價為100000元,商業折扣為5%,付款條件是“3/10、
2/20、n/30”(不含稅折扣)。采用總價法進行會計核算。對下列情況進行賬務處理:①賒銷;
②10日內收款;③第18日收款;④第22日收款。
4.該企業某年3月10日與客戶簽訂合同,銷售A、B兩種產品。A產品售價50000元，成本36 000元;B產品售價40000元,成本28000元。合同約定簽訂合同后交付A產品,B產品在3個月后交付，兩種產品全部交付后一并結算產品價款。該企業適用的增值稅稅率為13%,在交付產品確認收入時發生納稅義務,并同時收取增值稅。
（需要計算過程和會計分錄）
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2023-10-22
老師：勞，稿，特算年收入額時已經打折了，為什么按次算又減800或者打八折呢？年收入額和預扣預繳有什么區別與關系呢？
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2022-03-05
機票我們找第三方來代買的，所以就會在票面金額上面打折，我們是按照票面金額來抵扣進項稅還是打折后的金額啊
1/871
2021-08-06
農產品加計扣除計算，按領用材料，還是按照銷售額，計算抵扣？
2/1136
2021-08-09
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