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老師，請(qǐng)問20年我公司是虧損的，賬上計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備，但是沒有實(shí)際發(fā)生，我還需要計(jì)提遞延所得稅嗎
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2021-01-18
你好老師，想咨詢一下協(xié)會(huì)收到一次政府補(bǔ)助資金，用于購(gòu)買固定資產(chǎn)和其他日常開支，一次收到六十萬(wàn)，我應(yīng)該記收入還是記遞延收益？
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2020-07-01
老師，購(gòu)買日12/1日為什么就確定公允價(jià)值變動(dòng)和遞延所得稅了？不是12/31日才知道公允價(jià)值嗎？
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2021-08-18
老師，由于題目太長(zhǎng)，我自己標(biāo)注了一下，您應(yīng)該可以看懂，大概就是這個(gè)意思，一個(gè)賬面價(jià)一個(gè)公允價(jià)，我的理解是他們之間差一個(gè)遞延所得稅的差距，但是又不太理解，您能幫我說(shuō)一下賬面和公允是如何轉(zhuǎn)換的嗎？或者寫一下分錄也可以，謝謝
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2019-09-05
老師您好！處理公司資產(chǎn)，收益一萬(wàn)多，轉(zhuǎn)出收益時(shí)用資產(chǎn)處置損益還是營(yíng)業(yè)外收λ？增值稅按處置價(jià)計(jì)提嗎，它是18年5月前所購(gòu)資產(chǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅己入賬，在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅科目中未抵扣，應(yīng)如何算稅
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2019-04-13
老師 我們公司辦公室是租的 而且木有發(fā)票 也就是說(shuō)公賬木有做 因?yàn)槿〉檬鞘論?jù) 不是發(fā)票的 那報(bào)印花稅 那個(gè)財(cái)產(chǎn)租賃合同怎么報(bào)？ 然后資金沒到位 那個(gè)資金賬簿的稅是不是不用報(bào)啊？
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2018-01-04
老師，我們有個(gè)掛靠的項(xiàng)目。理論上收取92的成本票，材料和人工的比例分別是62％和30％。我有個(gè)問題就是，如果我讓工人自己去稅所代開發(fā)票(搬運(yùn)費(fèi)，打雜費(fèi)之類)，會(huì)影響我材料和人工的比例嘛？
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2020-03-21
你好，我想咨詢下比如我們一個(gè)月的開票額度是6萬(wàn)，現(xiàn)在加上作廢的頁(yè)面上面顯示稅總計(jì)是7萬(wàn)多，但是作廢的金額加在一起是2萬(wàn)多，我想知道這是算超了那個(gè)6萬(wàn)的開票額度了嗎
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2024-05-24
你好，我想問一下會(huì)計(jì)，所得稅章節(jié)的這道例題，就是關(guān)于應(yīng)納稅所得額的調(diào)整我懂，但是遞延所得稅的差異，我不太懂到底什么時(shí)候確認(rèn)遞延，什么時(shí)候不確認(rèn)
第一問的固定資產(chǎn)，我明白會(huì)計(jì)折舊與稅法折舊的不同，形成了遞延所得稅差異，但是第二問的差異，我就不是很明白第二問的非公益性捐贈(zèng)，和第四問的罰款，我都不是很明白差異的具體含義
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2021-06-28
2014年購(gòu)買的稅控專用設(shè)備是當(dāng)固定資產(chǎn)入庫(kù)的,計(jì)提了3年折舊,2017年余遞延收益貸方70.32元,這個(gè)怎么處理?購(gòu)入時(shí)借固定資產(chǎn)/稅控設(shè)備1416,貸銀行存款1416.稅控設(shè)備減免稅時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅1416.貸遞延收益1416,計(jì)提折舊時(shí)借管理費(fèi)用/折舊37.38,貸累計(jì)折舊37.38借遞延收益37.38借管理費(fèi)用-37.37共計(jì)計(jì)提了3年金額是1345.68元結(jié)余1416-1345.68=70.32.這個(gè)70.32就當(dāng)殘值一直掛賬嗎?
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2020-03-27
老師，我單位是屬于**大學(xué)下面的研究院，然后收到當(dāng)?shù)卣还P運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，我科目 入：借，銀行存款100，貸遞延收益100。然后我的問題：1.遞延收益結(jié)轉(zhuǎn)收入我按什么標(biāo)準(zhǔn)結(jié)轉(zhuǎn)，按發(fā)生支出費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是按其它方法？2.我收到這100萬(wàn)的運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)，需要去跟稅務(wù)備案說(shuō)明我這個(gè)遞延收益該怎么轉(zhuǎn)？3.在做企業(yè)年度匯算這塊是不是要填寫不征稅收入那張表？
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2022-05-26
關(guān)于制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納2021年第四季度部分稅費(fèi)中。延緩繳納的稅費(fèi)包括所屬期為2021年10月、11月、12月（按月繳納）或者2021年第四季度（按季繳納）的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅（代扣代繳除外）、國(guó)內(nèi)增值稅、國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅及附征的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加，不包括向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開發(fā)票時(shí)繳納的稅費(fèi)。這個(gè)延緩繳納需要填寫些什么表嗎
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2021-11-07
與資產(chǎn)相關(guān)的補(bǔ)助，按照總額法計(jì)入遞延收益，后面分期結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候只能計(jì)入其他收益么？可以計(jì)入制造費(fèi)用什么的么？
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2021-07-06
遞延所得稅是在月末計(jì)算出來(lái)的所得稅預(yù)交款和沒有交款的所得稅金額嗎預(yù)交的是資產(chǎn)沒有交的是負(fù)債
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2018-05-05
為什么我們代理記賬公司做的融資租賃售后回租做到遞延收益科目 而且 要每個(gè)月攤銷 而且每個(gè)月科目余額是負(fù)數(shù)
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2022-02-19
請(qǐng)問老師，遞延收益和其他收益屬于什么科目，總額法下它們隨著固定資產(chǎn)的折舊攤銷，怎么影響利潤(rùn)？
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2020-07-20
老師，企業(yè)購(gòu)買固定資產(chǎn)設(shè)備3000萬(wàn)，然后政府補(bǔ)貼設(shè)備獎(jiǎng)勵(lì)款400萬(wàn)，是做遞延收益還是其他收益呢？
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2021-12-25
老師，這是兩張圖片兩個(gè)題目，這兩張圖片都是上面題目，下面答案，我想知道計(jì)算商譽(yù)的時(shí)候，考慮了遞延所得稅，但是計(jì)算怎么不一樣呢，為什么一個(gè)是75%一個(gè)是25%，麻煩老師能夠詳細(xì)的說(shuō)下，謝謝
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2021-09-07
麻煩問一下老師，這個(gè)問題為什么減去了虛增的利潤(rùn)，還要在加回來(lái)折舊呢？如果涉及遞延所得稅分錄怎么做呢？
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2019-09-05
收到用于購(gòu)買某項(xiàng)固定資產(chǎn)的專項(xiàng)資金20萬(wàn)，當(dāng)時(shí)已經(jīng)記入遞延收益。現(xiàn)在用專項(xiàng)資金購(gòu)買固定資產(chǎn)了，假如固定資產(chǎn)入賬18萬(wàn)，稅金2.1萬(wàn)，我現(xiàn)在要確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)遞延收益，18萬(wàn)固定資產(chǎn)的部分按10年每月確認(rèn)？專項(xiàng)資金與固定資產(chǎn)入賬價(jià)值的差額是一次性確認(rèn)嗎？
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2018-11-28
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
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