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老師，營業(yè)現(xiàn)金毛流量=營業(yè)收入-付現(xiàn)營業(yè)費用-企業(yè)所得稅 這里的企業(yè)所得稅怎么算 是不是 用 息稅前利潤*所得稅率 嗎
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2023-03-06
利息所得、租金所得、特許權(quán)使用費所得。按照負(fù)擔(dān)、支付所得的企業(yè)或者機構(gòu)、場所所在地。或者按照負(fù)擔(dān)、支付所得的個人住所地確定所得來源地。請問老師，能不能舉例說明的通俗一些，就是該由誰來納稅？
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2019-08-19
老師，2月份忘記取得進項發(fā)票了，2月份的稅款能延期繳納嗎
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2022-03-13
取得勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費所得中一項或者多項所得，且綜合所得年收入額減除專項扣除的余額超過6萬元；這個綜合所得包括工資嗎?還是就是勞務(wù)報酬單項合計
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2019-01-29
老師好，1.這個月所得稅申報表填寫利潤后顯示迡補以前虧損額，因為這個季度利潤額度超出2019年所得稅匯算利潤額，我想問的是迡補虧損用做分錄不？2.最后迡補后應(yīng)補交所得稅額為1000，做計提分錄 借 所得稅費用1000貸應(yīng)交稅費-所得稅費用1000 問本期是按1000元計提對嗎？3.迡補虧損后，在2020年所得稅匯算清繳有個企業(yè)所得稅迡補虧損明細(xì)表里年度利潤數(shù)據(jù)自動顯示數(shù)據(jù)會跟利潤表利潤收據(jù)一致嗎？（我說擔(dān)心的是本季度利潤表凈利潤數(shù)據(jù)與迡補虧損后的所得稅匯算清繳報表里的迡補虧損明細(xì)表里的利潤一行填的利潤數(shù)據(jù)不一致）上數(shù)據(jù)，謝謝老師
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2020-07-06
請問老師那個所得稅是如何算的，比如我們公司是小型微利，年應(yīng)納稅所得額不超100萬，季度預(yù)繳所得稅，那么3月份的時候計提的是1-3月所得稅，用總收入減去成本及期間費用后的利潤按照5%計提所得稅然后預(yù)繳，然后6月底的時候再計提的所得稅是不是計提1-6月份總收入減去成本及期間費用后的利潤計提所得稅費用呢，然后再減去1-3月已經(jīng)預(yù)繳的所得稅，才是6月份要交的所得稅呢，這個分錄怎么寫？還是說6月份就按照4-6月的收入與成本費用來計提所得稅呢
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2021-03-30
老師您好，我們公司年底盈利了，需要繳納企業(yè)所得稅，我有一個問題想咨詢一下：就是我們做賬時，期末計提所得稅費用，計提后我們報表上的未分配利潤就是凈利潤了，如果按我們的財務(wù)報表申報所得稅的話，所得稅申報表上的利潤就小了，還有就是所得稅的稅額也就小了，跟我們計提的那個稅額就不一致了，這個是要怎么處理？希望老師幫我解答一下謝謝
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2022-01-09
老師這題分錄我看的不明白
借：資產(chǎn)處罝收益30
貸：無形資產(chǎn)30
借：無形資產(chǎn)一累計攤銷5
貸：管理費用5(30/5*10/12)
借：少數(shù)股東權(quán)益5
貨：少激股益5[ (30-5) x20%]
借：遞延所得稅資產(chǎn)6.25 （問題1 這里我看不懂了是處置了30萬無形資產(chǎn)所以減少所得稅費用嗎）
貸：所得稅費用6.25[(30 - 5*25%]
借：少數(shù)股東損益1.25 (6.25*20%) （問題2 這里也不明白 這怎么重復(fù)了 上面不是寫了個一樣分錄5 ）
貸：少數(shù)股東權(quán)益 1.25
1597205495642
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2020-09-21
這句話什么意思，什么叫信用條件延期支付
1/1563
2019-06-22
老師，我是小規(guī)模，上季度開了90100的營業(yè)額（不含稅），有300忘作費了。今天說，跨月不能作廢了。得全額交稅，有什么辦法補救
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2016-10-08
農(nóng)民個人用四輪車?yán)洠@樣的勞務(wù)如何征收個所得稅？使用個人所得稅哪個
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2016-06-20
您好，企業(yè)所得稅可以用以前年度虧損彌補，是不是不用交企業(yè)所得稅了，對不
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2021-04-25
請教下計提稅金及附加用應(yīng)交稅費銷項稅乘以13%等于金額 再將金額乘以7%3%2%吧是跨月計提吧
1/469
2020-10-28
9月應(yīng)交增值稅一銷項 6900元，還有前期可抵扣金稅盤的使用費820元，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么做分錄
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2018-10-14
公司用電，之前收到供電公司開的專票是16個點，今天收到一張普票，稅率還是16？不應(yīng)該是3個點嗎
1/2410
2018-08-24
需要填一份企業(yè)所得稅征收方式鑒定表，現(xiàn)在要填：經(jīng)濟類型？上年收入總額？上年成本費用額？上年所得額？等怎么填？
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2017-02-09
小規(guī)模簡易3%，企業(yè)所得稅核20%再乖8%，請問可以減成本費用再乖以稅額嗎
1/551
2016-10-17
3月新開的公司 這個月才去國地稅報道，下個月報稅的時候 因為現(xiàn)在沒有收入 但是賬上歸集的開辦費就有幾萬 下個月報企業(yè)所得稅時候，是在成本費用填列上 還是等有收入的時候再報這筆開辦費？
1/645
2017-07-13
管理費用-汽車費再算企業(yè)所得稅時，有扣除上限嗎？
1/503
2017-11-28
老師 我正在操作真賬實操-房地產(chǎn)行業(yè)-深圳新新房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司的財報申報 ，不明白利潤表中“所得稅費用”怎么核算來的，麻煩老師解答一下，謝謝
1/228
2019-09-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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