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你好，問一下，利潤表里有所得稅費(fèi)，但是計(jì)的是19年的預(yù)繳和年度匯算，那在2020年的2季度所得稅申報(bào)表里會(huì)不會(huì)出現(xiàn)這筆所得稅費(fèi)？
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2020-07-15
去年多繳納1000的企業(yè)所得稅，抵了今年的所得稅，就是今年繳納11000，實(shí)際只繳納10000，怎么做分錄
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2020-01-14
老師，去年12月份沒有計(jì)提企業(yè)所得稅，2022年交的是2021年度的企業(yè)所得稅，這個(gè)憑證怎樣處理
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2022-02-03
辦公用品和勞保用品當(dāng)年沒有取得發(fā)票，第二年年5.31前取回，是否可以在所得稅年報(bào)前扣除
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2018-04-25
1.(多選題， 10 分)
某企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)業(yè)務(wù)收入2000萬元，本年利潤為100萬元。企業(yè)全年支付職工工資100萬元，職工福利費(fèi)用30萬元，職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.5萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)6萬元。企業(yè)適用15%的所得稅率。其他項(xiàng)目沒有發(fā)現(xiàn)問題，企業(yè)適用福利費(fèi)、工會(huì)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的扣除比例為14%、2%、2.5%。請(qǐng)計(jì)算其全年應(yīng)當(dāng)繳納的所得稅。
A.應(yīng)納稅所得稅17.25（萬元）
B.應(yīng)納稅所得稅17.925（萬元）
C.調(diào)整職工三項(xiàng)費(fèi)用增加應(yīng)納稅所得額19.5（萬元）
D.調(diào)整職工三項(xiàng)費(fèi)用增加應(yīng)納稅所得額16.5（萬元）
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2022-01-05
小規(guī)模企業(yè)年報(bào)是所得稅的匯算清繳嗎
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2021-05-07
在企業(yè)年報(bào)中，出現(xiàn)有在外地預(yù)繳的所得稅示在報(bào)表中顯示，比如2018總交了40萬，只顯示26萬，余下的數(shù)據(jù)在報(bào)表中沒有，怎么辦
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2019-05-09
這道題B選項(xiàng)不需要申報(bào)是因?yàn)楦宄晁脹]達(dá)到6萬，那他6萬以下所得稅又是通過什么方式納稅呢？有其他人給他申報(bào)嗎？
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2021-04-13
請(qǐng)問公司的個(gè)人A股份轉(zhuǎn)讓給個(gè)人B股份，是按合同上轉(zhuǎn)讓價(jià)款計(jì)提個(gè)人所得稅還是說按賬上的未分配利潤計(jì)提個(gè)人所得稅？
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2023-08-24
這是一家45個(gè)人的合伙企業(yè)，但是申報(bào)個(gè)人經(jīng)營所得這里B表顯示已經(jīng)扣除6萬。那么個(gè)人綜合所得就扣除不了了。怎么處理?
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2022-03-18
2019年1月1日至2021年12月31日，對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅（財(cái)稅[2019]13號(hào)、國家稅務(wù)總局公告2019年第2號(hào)、國家稅務(wù)總局公告2019年第3號(hào)）假如應(yīng)納稅所得額是100萬，這個(gè)企業(yè)所得稅是怎么算的
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2019-01-23
2018年初交納2017年度所得稅額，2017年度未計(jì)提，2018年度匯算清交，年度納稅申報(bào)表（A）交納所得稅請(qǐng)問應(yīng)填在哪欄？
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2019-05-25
申報(bào)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，新開業(yè)公司。去年沒有資產(chǎn)。但是填寫時(shí)一定要資產(chǎn)總額大于零這個(gè)怎么填寫？
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2019-03-05
上年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)查詢打印
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2019-10-24
申報(bào)年報(bào)的時(shí)候 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，里面的資產(chǎn)總額，怎么填寫，如何算
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2020-05-22
你好，老師，請(qǐng)問一下企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)信息基礎(chǔ)表怎么填寫，我的必填項(xiàng)都填好了，還是保存不了？
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2020-03-25
老師，企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，怎么填，我打開直接顯示是自動(dòng)生成的，
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2020-05-12
1.彌補(bǔ)以前年度虧損分錄怎么做？如盈利3000彌補(bǔ)2000
借:本年利潤2000
貸:利潤分配-未分配利潤2000
2.彌補(bǔ)后所得稅怎么計(jì)提呢？
借:所得稅1000*25%
貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅1000*25%
3.如果以上是對(duì)的那我在計(jì)提所得稅時(shí)系統(tǒng)都是按利潤3000的基數(shù)計(jì)提的呢？
4.像這種系統(tǒng)自己生成
借:所得稅3000*25%
貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得3000*25%
多出的企業(yè)所得稅，我應(yīng)該怎么處理呢？
5.現(xiàn)在計(jì)提所得稅是不是都按利潤總額的百分之五計(jì)提了呢？
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2020-04-18
17年匯算清繳后是虧損比如 虧損200萬 2018年第一季度虧損110W，第二季度盈利130W ，這次申報(bào)所得稅時(shí)，自動(dòng)生成了彌補(bǔ)以前年度虧損，應(yīng)交所得稅為0 那財(cái)務(wù)報(bào)表上是否還需要計(jì)提所得稅呢？那報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表 所得稅這行 不需要填了是嗎 也不需要做什么賬務(wù)處理嗎
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2018-07-14
鄒老師，您好，我想問下，我這個(gè)季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)彌補(bǔ)以前年度虧損，第二季度應(yīng)納稅額為0 ，為啥第一季度申報(bào)的時(shí)候就沒有出現(xiàn)種情況，那我第二季度里面就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用嗎
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2019-07-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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