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老師，之前的會計實收資本未收就卻做了分錄 借：其他應收款 貸：實收資本， 現在收到現金做分錄：借：現金 貸：其他應收款
請問其他應收款能結轉入投資款，做實收資本嗎？
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2019-09-09
實收資本掛其它應收款，印花稅是按掛的實收資本收取，還是按實際的投資款收取？
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2019-07-08
老師好，問一下工程公司，開出服務類發票
借：應收賬款
貸：主營業務收入-技術服務費
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
結轉成本
借：主營業務成本
貸：應付職工薪酬
結轉成本的這個成本數最高能結轉多少，，比如開出2萬，結轉的時候最高能結轉多少？
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2018-11-08
權責發生制算的利潤是比收付制高嗎，因為確認了收入很多款都沒收回來呢，公司成本幾乎就浮動在兩個月內，但是收款就有可能跨年了？
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2019-01-18
老師好 勞務公司 開發票的時候做的借應收帳款 貸主營業務收入 進賬撥款的時候做的 借銀行存款 貸應收帳款。有時候會由甲方代發農民工工資 做的 借施工成本。貸 應收賬款。這樣主營業務收入就缺了這代發的這一部分，支出沒缺 利潤就核算不準確了。用的不是新準則合同履約成本那個科目。怎么辦呢？
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2022-12-05
本題 調賬：不應該用“應收退貨成本”科目嗎？怎么只用了預計負債呢？
借：預計負債—應付退貨款200
???貸：以前年度損益調整——主營業收入200
借：以前年度損益調整——主營業成本160
???貸：應收退貨成本160
借：以前年度損益調整——所得稅費用10
???貸：應交稅費——應交所得稅10
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2020-02-05
老師，我們公司去年由于公司人員不夠，所以項目請外面公司承包完成項目，去年我們雙方簽訂有項目委托協議并且去年根據協議要求完成了工作任務，但是今年五月份時候他們開票結賬但是今年疫情原因我們自己應收賬款沒收到款，所以他們款也沒付，但是去年賬我們有暫估成本，現在這些發票雖然沒付款可以沖減暫估成本嗎。沖減暫估成本了，但是我未付款，我們應該計入應付賬款科目嗎
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2020-05-26
怎么做資產表格，現在有數字應付貨款7萬，其他應付款保證金9.5萬，墓地管理費，71840.00其他應收款3萬，應收貨款，權益分配11萬，銷售費用，銷售成本，庫存商品，銷售收入
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2019-04-20
資料：甲公司是一家制造企業，屬于增值稅一般納稅人。某月份有關收入如下：
（1）銷售產品一批，其不含稅價款為600000元，適用增值稅稅率13%，貨已經發出，符合收入確
認條件，款項收存銀行。該批商品的成本為320000元。
（2）銷售多余不用的原材料一批，其不含稅價款為20000元，適用增值稅稅率為13%，滿足收入的
確認條件，款未收。該批原材料的成本為17000元。
問題：
（1）編制產品銷售時，確認收入與結轉成本的會計分錄。
（2）編制材料銷售時，確認收入和結轉成本的會計分錄。
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2023-12-10
資料：甲公司是一家制造企業，屬于增值稅一般納稅人。某月份有關收入如下：
（1）銷售產品一批，其不含稅價款為600000元，適用增值稅稅率13%，貨已經發出，符合收入確認條件，款項收存銀行。該批商品的成本為320000元。
（2）銷售多余不用的原材料一批，其不含稅份款為20000元，適用增值稅粉率為13% ，滿足收入的確認條件，款未收。該批原材料的成本為17000元。
問題：
(1）編制產品銷售時 ，確認收入與結轉成本的會計分錄。
（2）編制材料銷售時，確認人收入和結轉成本的會計分錄。
2/268
2023-12-17
老師好，請問，邊際貢獻總成本＝銷售收入－變動成本，為什么不再減一個固定成本啊？
1/8506
2020-12-17
做內賬 分別用含稅收入含稅成本 和不含稅收入和不含稅成本做為什么最后的利潤不一樣 比如同一個會計期間 因為收入有部分含稅有部分不含稅 就都統一換算成不含稅，成本也都算成不含稅成本 算出利潤 又做了一份 含稅收入 和含稅成本 做出的利潤 就不一樣 ？
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2017-06-15
風華公司在2019年9月18號，從外地購買a材料2000千克，有關發票賬單已經收到，增值稅發票注明價款1900元，增值稅額為2470元，材料未到達，全部價款以銀行存款支付，9月20日，材料運達企業，并辦理驗收入庫手續，a材料的計劃成本單位成本為10.5元
請做出9月18日以存款做支付賬款，9月20日材料驗收入庫，結轉入庫材料成本差異的會計分錄
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2021-09-22
管理費用，其他應付款，銀行存款，固定資產，實收資本，庫存商品，應付賬款，主營業務收入，應交稅費，主營業務成本，銷售費用，應付職工薪酬，累計折舊，營業外收入，稅金及附加，本年利潤，利潤分配，哪些是三欄式明細賬
1/1206
2019-11-17
請問老師公司一直沒有收入，成本票很多，有的還沒開進來，如果沒開票有很多進項票正常抵了做留底沒關系吧，還是等有收入了再讓人家開進來。
2/1073
2020-07-08
我就想我們是小規模，但是資金經常會從對私的轉出來，這樣是不是風險很大，有沒有其他的辦法？收入進來，成本很少，但是老板又不想交那么多稅。成本票不夠有其他什么辦法代替嗎？
1/593
2020-01-17
老師你好，我公司A項目發生成本80萬元，項目已經結束，現在董事會出具了決議明確A項目收入款項不能收回，也沒有結算，那么我可以直接將勞務成本80萬元結轉到主營業務成本嗎？收入確認為0，這樣賬務處理可以嗎？
2/13
2025-01-20
老師請問下我們有分公司是獨立核算的，但是所得稅是總公司合并申報，跟總公司簽的合同委托分公司開票收款，這樣成本票可以開到總公司，讓總公司結轉成本嗎，如果不可以，票已經從分公司開也已經收款了，是不是得分公司結轉成本
1/518
2020-12-28
老師，您好，我們是做閱讀產品的互聯網公司，主要是購買作品在網上賣，每月會對新買的作品進行暫估，分錄:借:長期待攤費用-長期待攤費用原值-保底款 其他應收款-暫估進項稅 貸:應付賬款-保底款，當月結轉攤銷成本，借:主營業務成本-長期待攤費用版權攤銷-保底款 貸:長期待攤費用-長期待攤費用累計攤銷-保底款，下月來票付款的時候，借:應付賬款-保底款，貸:銀行存款，借:應交稅費-增值稅-進項稅，貸:其他應收款-暫估進項稅，如果金額與上月暫估的有差異，借:主營業務成本-長期待攤費用版權攤銷-保底款(或負數) 貸:應付賬款-保底款(或負數)，有個疑問，為什么有差異沖的是主營業務成本，不再沖長期待攤了?另外，攤銷的時候，明細科目是-長期待攤費用累計攤銷-保底款，而不是，長期待攤費用原值-保底款，那長期待攤費用原值-保底款沒有被沖銷，不是一直有余額了么
3/1703
2020-05-20
老師，我是勞務公司，我公司付給包工頭民工工資，包工頭幫我們代發，我付給包工頭是不是做借:其他應收款還是預付賬款，貸:銀行存款，收到工資單做借:主營業務成本，貸應付職工薪酬。發放的時候做借應付職工薪酬，貸其他應收款？這樣理解對嗎？老師，我們是工程施工合同，合同內容是勞務承包。
1/1605
2020-04-24
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