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所得稅預繳的，18年得去退稅計在年檢那一部分稅額里不
1/328
2018-06-21
開出外出經營管理證，地稅要求按銷售額預繳企業承包承租經營所得個人所得稅1%。為什么呢。我是A公司分包給B公司，都是公司為什么我要交個人所得稅，即使分包給個人B，那應該是個人B交個人所得稅吧，
1/913
2017-09-07
18年我物業公司錄用退伍軍人和下崗職工后，國稅實行三年優惠政策抵增值稅和附加稅后退回給我公司，請問分錄怎么做？，
1/725
2019-07-05
請問老師下面1/2兩個操作，補交以前年度企業所得稅和匯算清繳后補繳的所得稅兩個操作有什么區別？我不太明白。感覺是一樣的，只是一個用到以前年度損益調整一個沒有。
第一個補交所得稅的帳務處理
1、補提所得稅
借:以前年度損益調整
貸:應交稅金-所得稅
2、結轉以前年度損益
借:利潤分配--未分配利潤
貸:以前年度損益調整
3、補交時
借:應交稅金-所得稅
貸:銀行存款
第二個匯算清繳后補繳的所得稅的會計分錄是:
(1)補計提:
借:未分配利潤-補繳企業所得稅
貸:應交稅費-企業所得稅
(2)支付時:
借:應交稅費-企業所得稅
貸:銀行存款
1/589
2020-04-29
老師我想問下，就是補繳納去年的所得稅，
這個分錄對不對。
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費——企業所得費
借：應交稅費——企業所得費
貸：銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整
3/749
2019-09-11
2020年甲公司發生如下業務（節選）
因對外投資收到投資利潤
200萬元，取得罰款收入100萬元，向希望工程捐贈人民幣88萬元。
出售商品5000萬元，成本為2500萬元。產生管理費用12萬元，銷
售費用50萬元，財務費用10萬元。發生增值稅450萬元，印花稅
10萬元，水利基金2萬元。公允價值損失100萬元，投資損失20萬
元。
按25%計算所得稅 不考慮其他因素。
(1）求甲公司2020年營業利潤「填空1]
(2）求甲公司2020年利潤總額「填空2]
(3）求甲公司2020年凈利潤「填空31
（4）編制太年利潤結轉分錄
6/425
2022-11-29
公司代扣代繳個人所得稅會計分錄如何做，我看我們之前的會計:借:應交稅費_應交個人所得稅 貸:銀行存款，這樣對嗎？？
2/988
2017-03-29
我17年年末未分配利潤是-128487.91元，18年一季度的利潤總額是39008.7元，18年的利潤是正數，我該如何做賬才不用交企業所得稅呢？
1/330
2018-04-09
財務報表未分配利潤-5萬，年報的企業所得稅彌補虧損表沒顯示有未分配利潤的虧損，這個怎么處理？可以抵扣嗎
1/711
2020-05-21
我們公司2019年的“本年利潤”沒有轉到“未分配利潤”里，現在轉的話會不會多交企業所得稅
1/680
2020-10-10
請問年末企業所得稅怎么計提，按本年利潤結轉未分配利潤金額算嗎
1/815
2021-01-13
借：未分配利潤，貸：銀行存款 這個只是補繳企業所得稅的嗎
1/1137
2018-05-21
我增加新股東進來增加注冊資本，稀釋原股東股份，比如原來一個股東注冊資本100萬 未分配利潤50萬，新加一個股東進來 投資100萬，然后兩個股東各占比50%了，未分配利潤可以不分配嗎？
就是增資稀釋股份的情況，是不是可以不用繳納個人所得稅？
1/2112
2021-06-07
企業將未分配利潤轉為股本，個人投資者應按“利息、股息、紅利所得”項目計征個人所得稅，這個個稅可以直接從紅利里扣減嗎？需要去個稅申報嗎？需要的話，流程是怎么操作的呢？
2/293
2024-03-04
年末結賬的時候先計提所得稅還是先結轉損益？最后本年利潤都必須結轉到未分配利潤么？
3/1585
2022-02-10
老師，你好。請問怎樣調整方法呢？
原來分錄借方：銀行存款，貸方：所得稅費用，現在要將原來的分錄沖減，正確借方：銀行存款，貸方：利潤分配—未分配利潤。
3/662
2021-12-12
某企業年初未分配利潤貸方余額為500萬元，本年實現利潤總額為2000萬元，本年所得稅費用為750元，按凈利潤的10%提取 請問這個所得稅費用750是怎么算出來的?
1/2612
2022-03-20
如果單位計提壞賬，
分錄如下：借：信用減值損失
貸：壞賬準備
借：遞延所得稅資產
貸：所得稅費用
若以后年度計提的壞賬又收不回來，而且企業今后未來幾年都是虧損狀態 ，這種情況下，這筆分錄還用做嗎？
借：遞延所得稅資產
貸：所得稅費用
那之前做的分錄
1/618
2022-03-18
總公司虧損分公司盈利分公司需要交企業所得稅嗎
2/1092
2023-02-13
匯總納稅的總公司為分公司交的所得稅怎么做分錄
1/2941
2019-07-15
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