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老師，現在異地施工在辦理稅務手續，開具增值稅發票，繳納增值稅稅款上是什么樣的要求呢？
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2018-05-24
某工業企業(一般納稅人)生產銷售的產品透用稅率為13% 8月發生以下經濟業務
購進原科一批取得的增值稅專用發票上注明的價款為400000元，取得運輸部門開具的 貨物運輸業增值稅專用發票上注明的運費為20000元。
(2)接受外單位投資轉入材料一批，取得的增值稅專用發票上注明的價款100000元。
(B)購進低值易耗品一批，取得的增值稅專用發票上注明的價款為50000元
(4)銷售產品一批，取得合稅銷售額為1017000元
(5)將產品投資入股200000元(成本價)，該企業無同類產品售價、該產品的成本利潤率為10%
要求:（1）計算當期允許抵扣的進項稅額
(2)計算當期的銷項稅額
(3)計算應繳納的增值稅
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2021-11-28
增值稅納稅申報表附表二中，第2欄本期認證相符且本期申報抵扣，一般是針對輔導期的納稅人嗎
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2018-05-26
2020年一月報稅12月份銷售貨物的增值稅200元 ，然后1月份申報交稅入庫 ，現在2月份申報一月正期報稅 ，這一月份申報交的200元 ，填到本期繳納上期應納稅額，還是填到本期繳納欠繳稅額呢，謝謝
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2020-02-18
單選題：存貨采用先進先出法計價，在存貨物價上漲的情況下，將會使企業的（） A.期末存貨升高，當期利潤減少 B.期末存貨升高，當期利潤增加 C.期末存貨降低，當期利潤增加 D.期末存貨降低，當期利潤減少
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2017-04-02
企業銷售甲產品一批，該批產品的實際成本為2 400 000元，增值
稅專用發票上注明的價款為4 000000元，增值稅稅額為520 000元
產品己經發出，
提貨單己交給買方，買方通過銀行支付增值稅稅款
520 000元，
對貨款部分開具一張面值為4000 000元、期限為4個月
的不帶息商業承兌匯票。
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2022-01-03
三、A公司2021年11月6日銷售一批產品給B公司，貨已發出，增值稅專用發票上注明貨款為200000元，增值稅額為26000元。收到B公司同日簽發的70天的商業承兌匯票一張，面值226000，票面利率6%。（1）編制“銷售商品取得匯票”會計分錄；（2）編制“期末計息”（12.31）會計分錄（3）假設到日期收回票款（3）假設到期日對方無力支付票款
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2023-03-10
小規模納稅人出售使用過的固定資產，低于原值，需要上增值稅嗎？
1/1186
2019-12-18
19年增值稅申報表上收入與賬上收入不一致，賬上收入大。匯算清繳可以以賬上為主嗎？
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2020-05-11
上月多提增值稅怎么處理，我處理的方法是，本月少提增值稅，增加了收入，那企業所得稅是不是也增加了？！小規模核定征收
1/387
2019-08-15
請問老師，上個月的稅已經交了，為什么報表 期初未繳稅額還有上月的數值
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2020-07-03
那進項和銷項稅額期末有余額怎么辦，可以年末一次性結轉不，平時有應繳時才做一筆借：應交稅費―應交增值稅―轉出未交增值稅，貸：應交稅費―未交增值稅
1/1019
2017-04-05
是籌建期的行業，增值稅是0申報，那么月底關賬時已認證的增值稅專用發票怎么處理，平常是入應交稅費-應交增值稅-進項稅額，月底會計分錄怎么做呢？
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2017-07-26
輔導期內一般納稅人當月論證的增值稅進項發票不能抵扣
此處論證增值稅的流程是什么？即怎樣論證增值稅？進項發票是賣方開給我的，我要怎樣論證？
1/615
2019-07-16
老師我問下一般納稅人、如果有銷項減進銷、有期末留抵不需要轉未交增值稅、只有在需要繳納稅款時才需要做借：轉出未交增值稅.貸未交增值稅是吧。
1/599
2022-02-27
房地產公司收到預收款預交增值稅申報時，除了填預交增值稅表外，還用填增值稅附表四第四行第二列銷售不動產預征繳納稅款中本期發生額欄次嗎？
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2021-04-08
老師，本公司每月結轉銷項，進項，轉出未交增值稅三級科目，本月銷項5萬，無進項，之前有留底進項20萬，本月無需交稅，本月結轉銷項分錄:借銷項5萬，貸轉出未交增值稅，5萬，銷項被結轉到轉出未交了，那我的轉出未交不是要結轉到未交增值稅稅:借轉出未交，貸未交，那貸方有未交不是顯示我要交稅嗎？這筆結轉轉出未交如何處理
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2022-01-10
老師，下午好，我有一個難題，當期留抵稅額為32萬，計算的當期免抵退稅額為42萬，當期應退稅額為32萬，當期免抵稅額=當期免抵退稅額-當期應退稅額=42-32=10萬。
?
這種情況下，在計算下一個月的免抵退稅額時，是不是就沒有了上期留抵稅額了？因為上個月的留抵稅額32萬完全參與到退稅里面去了。這個理解是否正確啊？
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2019-11-07
五月份開始建賬，五月份交了上個月的稅，做了借:應交稅費-應交增值稅-已交稅金 貸:銀行存款，資產負債表里出現應交增值稅借方，反應不了這個月真實要交的增值稅，我想及時反應本月要交的增值稅是不是在期初數據里就應該填寫應交稅費未交增值稅啊？另外本月的稅費可以不計提，等下個月出來完稅憑證的時候再做應交稅費應交增值稅-已交稅金呢？
3/596
2019-06-05
老師，財務杠桿系數的時候，基期（就上年的意思嗎）息稅前利潤/基期息稅前利潤-利息（這個利息也是上面的嗎，還是之前的加上新增的）
1/2879
2020-04-14
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