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老師你好
請問老師本期會計利潤假如是100萬元，加速折舊120萬元，應納稅所得額為-20萬元，請問老師這種情況要不要確認遞延所得說負債？
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2020-02-18
張蘭的薪資實行的是年薪制，24萬元/年，依法可扣除的社保和住房公積金共計為1500元/月、專項附加扣除為2000元/月。薪酬專員幫李函擬定了三種薪資發放形式（不考慮其他因素）：
方案一：每月發放2萬元；
方案二：每月發放1.5萬元，6萬元當做年終獎金；
方案三：每月發放1萬元，12萬元當做年終獎金。
注：居民個人取得全年一次性獎金，在2023年12月31日前，可不并入當年綜合所得計稅。
【已知：年度綜合所得應納稅所得額不超過36000元，稅率3%，速算扣除數0；超過36000元至144000元的部分，稅率10%，速算扣除數2520；月度工資、薪金所得應納稅所得額不超過3000元，稅率3%，速算扣除數0；超過3000元至12000元的部分，稅率10%，速算扣除數210】
要求：根據業務，對經理張蘭的薪資發放方式進行納稅籌劃。
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2023-07-05
管理咨詢這個實操，有兩個問題想問一下：一。在管理咨詢的報稅實操中，為什么不填列固定資產加速折舊表。其第19和第22題購買電腦和投影機，就是按最新稅法購買5000元以下固定資產一次性計入費用來做賬的，所以應該要填固定資產加速折舊表的，但實操答案卻是不填的。二，該企業屬于小型微利企業 ，但卻沒有填寫減免所得稅明細表，填 所得稅主表時，為什么繳納所得稅不是按本期利潤額計算本期應交納所得稅，而是按累計額計算交納所得稅呢?并且稅率是25%？
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2017-01-11
你好，老師，18年我們享受固定資產加速折舊，原值：269872.30，18年當年應提折舊：47149.63，一次性扣除折舊：222722.67,18年當年確認遞延所得稅負債：55680.67；請問：19年要沖回的遞延所得稅負債是多少，急等
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2019-12-31
我是做農產品的 6月份開票金額28500元 這個月季度報 第一次報稅不會弄 有這么幾張表不會填寫 求幫忙 萬分感謝 謝謝
A201010 免稅收入、減計收入、所得減免等優惠明細表
A201020 固定資產加速折舊(扣除)優惠明細表
A200000 中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）
A201030 減免所得稅優惠明細表
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2019-07-03
去年購入一臺電腦，價值四千元，賬務處理折舊用的平均年限法，匯算清繳時需要填列資產折舊攤銷及納稅調整明細表和固定資產加速折舊扣除明細表嗎？
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2017-05-18
我們公司下面有幾個店面，平時主要是一些日用品，領導讓我做其中一個店面三個月的成本，還要注明哪一天購進的，這個表格怎么做比較快速
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2016-09-24
我2015年有固定資產的購入，也有折舊，但是2015年的年報和季報，都沒有填寫固定資產加速折舊表，那2016年的固定資產折舊表，我應該怎么填？
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2017-04-28
小規模公司去年1月買的電腦7770,9月買的椅子814，都是當月購買，下個月折舊。到2015年9月累計折舊4340.76.現在要加速折舊一次性扣除，應該怎么扣除
1/414
2015-10-16
老板讓從二月份開始屢賬 現在剛弄完三月份的，老板又說以前的都歸0，從今天開始立賬 以前的數據已經入軟件了 怎么辦呀 速達3000怎么調啊
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2019-05-22
老師，晚上好，科目匯總表和試算平衡表一樣嘛？如果資產負債表兩邊不等，可以通過檢查試算平衡表吧？但是多記漏記這個要怎么快速檢查呢
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2020-01-01
為什么齊紅老師講的18年匯算資產折舊表中本年折舊6萬享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊是3萬呢怎么計算的
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2019-07-20
單位本月采購固定資產總計5317元 折舊采用加速折舊 購買的時候借：固定資產 貸 銀行。 第二月提取折舊 借：管理費用--折舊費 貸:累計折舊 對嗎
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2017-07-11
老師：您好，在計算經營所得時，1、應納稅額=全年應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數。和2、應納稅額=（應納稅所得額-5000*12）*稅率，兩者之間我不明白，
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2021-10-22
您好，老師，我想問一下，我準備在全球速賣通開店鋪，從淘寶或者1688買進的貨物拿不到發票，賣出的話國外買家不需要發票，請問怎么做帳報稅
1/731
2019-07-11
速達三千進銷存模塊，現金銀行模塊都和賬務結合使用了，還能自己錄憑證嗎，自己錄憑證的數據在報表里體現嗎，應收應付現金銀行啥的
1/1147
2017-01-06
有沒有能把excel表格做的工資表導入到薪金個稅申報表的的快速方法？每次人事做的工資表排序和薪金的排序都不一樣，100多個人，對著累啊
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2020-07-31
老失你說這種暫估的沒有發票的，我自己做的我知道要是之前不是我做的。我得挨個查賬嗎還是怎么快速找出需要調增調減的這部分呢
1/468
2020-05-12
公司買車了，總金額是50萬，賬務上一次性計入費用，只要填固定資產加速扣除優惠明細表嗎？
會計分錄要不要做科目：遞延所得稅什么的？
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2020-01-15
如何快速地填寫所得稅年報中的資產折舊表？因為填寫的時候要區分開固定資產的類別，但是平時計提折舊的時候是沒有區分的，要怎么分呢？
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2020-05-21
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