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?甲企業(yè)本年度中國(guó)境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為200 萬(wàn)元，適用25%的企業(yè)所得稅稅率。另外，該企業(yè)分別任^、B兩國(guó)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)（我國(guó)與 A、B兩國(guó)已經(jīng)締結(jié)避免雙重征稅協(xié)定），在^國(guó)的分交機(jī)構(gòu)的四斜
稅所得額為 60 萬(wàn)元，^ 國(guó)企業(yè)所得車稅率為20%：在B 國(guó)的分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)納稅所得額為100 萬(wàn)元，B國(guó)企業(yè)所得率稅率為 30%。假設(shè)該企業(yè)在 A、B兩國(guó)所得按我國(guó)稅法計(jì)算的應(yīng)納稅所得額和按 A、B兩國(guó)稅法計(jì)算的應(yīng)納稅所得額一致，兩國(guó)分支機(jī)構(gòu)在 么、B兩國(guó)分別繳納了 12 萬(wàn)元和30 萬(wàn)元的企業(yè)所得稅。
要求：計(jì)算該企業(yè)匯總時(shí)在我國(guó)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅
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2023-05-13
老師，請(qǐng)問(wèn)我們跟中介簽了一份代理辦理高新企業(yè)的合同，合同里有發(fā)明專利代理的內(nèi)容，開發(fā)票應(yīng)該開無(wú)形資產(chǎn)么
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2024-03-21
您代駕，人事代理費(fèi)，加班餐費(fèi)和員工食堂費(fèi)用分別入什么科目，
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2019-03-27
有人在我公司代買代扣社保，賬戶處理如何做?發(fā)生時(shí)和收款時(shí).
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2020-02-18
付款人常駐代碼和名稱，輸入代碼跳不出國(guó)家名需要怎么處理
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2019-08-26
實(shí)際沒(méi)有管理公司的股東可以由公司代扣代繳個(gè)人所得稅嗎？
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2021-10-18
有限公司存在代收代管費(fèi)用需要設(shè)置一些什么科目？如何處理？
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2019-05-11
請(qǐng)問(wèn)經(jīng)營(yíng)范圍商務(wù)代理代辦服務(wù)，發(fā)票可以開具推廣服務(wù)費(fèi)嗎？
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2021-09-23
請(qǐng)問(wèn)老師前幾天有人代開了一筆維修費(fèi)，幾萬(wàn)塊，就沒(méi)有代扣代繳，現(xiàn)在怎么處理好呢啊
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2020-03-13
請(qǐng)問(wèn)，一個(gè)個(gè)稅代扣代繳客戶端要同時(shí)管理幾家客戶怎么操作？
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2020-10-14
物業(yè)管理行業(yè)，代收代付水電費(fèi)（中間沒(méi)有差價(jià)），需要交增值稅嗎？
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2018-11-14
老師，紅沖代開的電子普通發(fā)票，一定要去代開的稅務(wù)局辦理嗎
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2022-08-05
公司支付代賬公司的代賬費(fèi)，怎么做賬務(wù)處理，沒(méi)發(fā)票只有合同
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2018-07-09
銷售代理公司代開發(fā)商收的客戶房款先存入個(gè)人賬戶可以嗎？
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2018-11-22
老師好，想問(wèn)下，我們給代理商結(jié)的傭金，開現(xiàn)代服務(wù)*傭金費(fèi)行嗎
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2025-03-14
旅行社開具經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)*代訂機(jī)票產(chǎn)品這個(gè)內(nèi)容的是什么費(fèi)？
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2019-10-23
老師 我想問(wèn)一下 私車公用 我看有人說(shuō)可以公司和員工簽租車協(xié)議 這個(gè)期間發(fā)生的加油費(fèi) 租賃房等相關(guān)費(fèi)用 都可以稅前扣除 這個(gè)賬務(wù)處理是怎么樣的呢？
如果我把它這部分報(bào)銷單純做管理費(fèi)用
這兩種有什么不同呢？
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2023-04-07
進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票不抵扣不認(rèn)證時(shí)候做賬可以價(jià)稅分離嗎？比如
借管理費(fèi)用 未稅價(jià) 貸 庫(kù)存現(xiàn)金未稅價(jià)
抵扣時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 庫(kù)存現(xiàn)金 后面填這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅金額？
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2021-01-07
老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下，我們是小規(guī)模納稅人，我們是找的代理記賬公司幫我們做賬，現(xiàn)在我看到目前資產(chǎn)負(fù)債表的情況是大額的虧損！這樣企業(yè)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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2021-07-22
老師！你好，現(xiàn)在是這樣的一個(gè)情況，我是一般納稅人，是玻璃鋼加工銷售，去年我們公司有一項(xiàng)150萬(wàn)的專項(xiàng)資金，前面公司找的是代理記賬公司，他們把專項(xiàng)資金放到了其他業(yè)務(wù)收入里邊，但是我這邊專項(xiàng)資金的稅已經(jīng)上完了，他們還做到這個(gè)其他業(yè)務(wù)收入里面，那著就等于我們還得上稅，那這個(gè)我們應(yīng)該怎么處理
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2017-12-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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