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張老師，去年暫估計入主營業務成本的費用，今年發票到，該怎樣調整分錄，需要用“以前年度損益調整”科目嗎
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2019-07-15
您好，去年應該計入無形資產的一筆費用45000元，當時會計記錯，計入主營業務成本，我該怎么做分錄調整？（對于以前年度損益調整不是很明白，希望給出具體明細分錄）謝謝
1/3255
2019-10-21
因為備查，我們老板在匯算清繳前準備了一批成本票回來，那么我就要在去年12月份額帳里面做成本暫估，有一部分是人工費，一部分是成本，暫估的時候我直接入賬 借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估，這樣暫估對嗎，如果對的話那么我今年又該如何運用以前年度損益調整科目沖減呢？
1/624
2018-07-09
支付給代理記賬公司人員的工資計入什么？管理費用可以嗎？
1/2339
2019-01-14
老師，我們公司之前支付給代理記賬公司半年的費用直接計入管理費用了，現在支付了另半年的費用是2019年11月到2020年4月的，請問還可以直接計入費用么？需不需要攤銷
1/1037
2020-01-07
注冊商標代理費先進管理費用，然后銀行支付，后來賬戶退回，借銀行存款，貸管理費用負數嗎？
1/1163
2017-04-06
一、12月結轉本月損益
借：主營業務收入357826.55
貸： 主營業務成本 管理費用 財務費用 共計311405.82
本年利潤46480.73
二、根據這個只需要把46480.73結轉為
借：本年利潤46480.73
借：利潤分配——未分配利潤46480.73
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2020-03-07
老師...剛才老板跟我討論公司經營成本的問題，說除了每個月的經營成本和費用，還有10%的“益前利潤”，讓我統計個表，媽呀，這個“益前利潤”是啥意思啊，是我聽錯了嘛？
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2024-08-20
企業購買的銀行保本理財，收益可以沖減當期財務費用嗎？
1/1136
2019-01-15
今年4月的主營業務成本未結轉，結轉到本年利潤里面，那會計分錄是不是借：主營業務成本，貸本年利潤，可這么做了損益表不對呢
1/966
2018-10-12
.以公允價值計量投資性房地產轉長投，為什么公允價值變動損益要結轉成本？2.公允價值變動損益不是損益類科目嗎，期末余額不是為0嗎，怎么去結轉成本？3.結轉了公允價值變動損益和投資性房地產-公允價值變動，此時所對應的其他業務成本不就是投資性房地產的賬面余額？
麻煩老師解析下
1/1408
2021-04-10
就有收入就有成本但借成本貸管理-工資,是什么意思
1/915
2019-09-11
進項稅轉出到成本里（原材料）成本增加了要怎么處理
1/488
2023-03-17
老師，怎么理解這個生產成本直接轉入主營業務成本？
1/663
2022-04-02
想問下老師，成本結轉，成本比銷出去的還高。怎么處理
1/605
2018-08-23
新接的帳，發現2018年年報利潤表中“主營業務成本”比帳上少10萬，原因不詳；2020年補做了一筆憑證，借：主營業務成本—10萬，借：以前年度損益調整10萬。 借：以前年度損益調整—10萬，借：利潤分配10萬。21年審計說這筆分錄不對，請問我應該怎樣改？
2/766
2021-05-08
19年公司有17萬虛開成本費用發票，現在進行成本調增，已經補繳企業所得稅8千，滯納金1千，怎么進行以前年度賬務調整？19年當筆分錄
借 主營業務成本17萬
貸 庫存現金17萬
財務軟件沒有以前年度損益調整這個科目
1/697
2021-03-08
請問老師，原本是屬于2019年的項目成本，因沒有從工程施工結轉到主營業務成本，導致19年利潤不實，現在我們想在2020年把項目成本從工程施工結轉掉，是不是通過以前年度損益調整科目調，以前年度損益調整科目是不是月末要截平？具體有哪些分錄，要怎么做呢？
2/751
2020-03-03
老師你好，我們有一張全電發票是蘇州市開具的全電發票普票148元，經這次隨機檢查發現查無此票，對方反映那家公司已變為個體戶，重新開具了一張全電發票普票148元，那我這種是否溯源到有商家答復的可能是財務上傳沒成功的證據截圖，外加本月補開的148元發票作調賬處理咯，，因為當時這張票是2024.03.09開具已報銷入賬主營業務成本-工程成本，本年成本無需使用以前年度損益調整吧，直接調賬借：主營業務成本-工程成本-148，借主營業務成本-工程成本148，，這樣處理可否？？
2/140
2024-08-30
一，借原材料貸以前年度損益調整，（沖銷售費用）2 借 主營業務成本 貸原材料， 然后主營業務成本結轉到利潤分配里么
7/1212
2022-02-17
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