呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:01

那就是只要有收入都要把管理費用-工資轉到貸方,借方是主營業務成本?

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:02

不是的  可能是計提的時候科目用錯了 所以現在調整

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:05

但是我看了其它的都是一有收入就計提工資的時候是先借:管理-工資,貸:應付職工-工資.然后再借:主營業務成本-工資 貸:管理-工資的,金額都不變.沒有收入的時候就借:管理-工資,貸:應付-工資

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:07

那應該是收入跟成本匹配原則 有收入的期間 人工成本計入成本 沒有的時候計入期間費用

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:09

所以才先正常計提然后再轉入成本?那為什么不直接就借成本貸應付工資呢

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:11

應該是計提的時候不能確定本月有沒有收入發生

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:12

不是管理費用一般不能在貸方的嗎,

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:15

嗯 一般應該在借方用紅字表示

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:16

那這樣做沒什么問題嗎

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:18

看軟件設置 有的軟件結轉期間損益的時候不會自動結轉損益類貸方科目 到時候資產負債表不平 如果能結轉平的話 沒什么大問題

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:19

那我可以有無收入計提工資的時候都直接借成本貸應付工資嗎,就不先計提管理然后再轉到成本

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:23

如果您不能確定有收入就結轉到成本的話 月末的時候主營業務成本有數據 收入沒有數據 也應該調整 
最好工資月末的時候計提 按實際情況

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:24

有收入成本是人工的話,那商品的成本不用結嗎

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:27

是銷售商品的成本么  是的話 商品的成本也應該對應結轉

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:27

那也就是結一個人工在結一個商品的成本

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:29

商品是購進的還是自己生產的？

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:30

商貿型的

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:32

那結轉人工成本跟商品成本就好了

呀。potato???????? 追問

2019-09-11 11:37

像那個先計提管理在轉成本的,她有服務類的收入她就先計提管理人員的工資然后再轉到人工的,我想問直接計提管理人員和成本的工資不行嗎

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:39

直接計提管理人員和成本的工資 可以的