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鄒老師，你好，我們是小規模企業，交了季度的增值稅，但做賬的T3軟件有進項、銷項，我們做不了，怎么辦，可以做到應交稅費-未交增值稅嗎
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2019-11-08
12月有兩張專票已做報銷，但是未認證，今天認證了，那是不是12月這兩張的計入費用多了稅額的部分，需要在17年做以前年度損益調整，并轉出未交增值稅？
1/873
2017-01-23
你好，請問下，新開的廠房，進項多，抵扣和沒抵扣的代賬會計都結轉到了一起，借：應交稅費-銷項，貸：應交稅費-未交增值稅，借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-進項，現在我想將抵扣和未抵扣的分開，是不是只要在后面做 借：應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：應交稅費-進項？
1/311
2019-10-22
老師，這個表格的14054.16是怎么來的，這個未交增值稅是怎么來的
1/339
2019-06-13
科目余額表的未交增值稅的貸方有一分錢，請問要怎么處理？
1/2581
2020-03-05
一般納稅人留底稅款做賬務處理嘛？具體怎么做分錄，比如一般納稅人銷項稅50，進項10，留底稅款30，未交增值稅10，要如何做結轉增值稅賬務處理，
1/1042
2020-02-14
咱們實操賬里 金馬商貿 一般納稅人 月末結轉增值稅中 最后 未交增值稅是負數的話代表什么
1/647
2018-05-31
因為認證了職工福利費。接受了罰款。借：應交稅費――未交增值稅 貸：應交稅費――進項稅額 嗎
1/327
2019-01-03
小規模納稅人月銷售額不足3萬可以免增增值稅1、借：應交稅費-未交增值稅 貸：營業外收入現在申報3月份增值稅，這個分錄是做在3月份還是4月份呢？2、3月份需要計提附加稅嗎？
1/822
2018-04-10
我想問下去年我有一筆會計分錄做錯了，超過3萬的，不應該將免征增值稅轉入營業外收入的，然后我去年做了，借：應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入。我這個說虛增了收入，那我今年做賬的時候，發現這個問題，我該怎么調整了
1/1280
2016-09-12
老師，我想問一下，房地產預交增值稅的時候，需不需要計提增值稅和附加稅，怎么做賬務處理呢？我這樣做對不對 計提附加稅借：稅金及附加 貸 ：應交稅費—城建稅等 交增值稅和附稅做 借：應交稅費—未交增值稅 應交稅費—城建稅等 貸：銀行存款
可是這樣不計提增值稅，直接計提附稅又覺得不合適，還是附稅也不計提直接交
1/1842
2019-09-11
房地產企業
預繳增值稅時：借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
開具發票時（9%稅率），用已認證的進項稅額全額抵減，實際繳稅金額為0，應該如何做會計分錄？
1/703
2020-04-29
4月開始把進項和銷項余額轉應交稅費-未交增值稅，余額在貸方是留底的，四月資產負債表還在應交稅費提現，5月怎么就在資產負債表其他流動資產提現了
2/1144
2021-07-13
長期待攤費用是支付對方款計提還是收到發票在計提攤銷
2/862
2021-05-21
取得管委會的針對研發費用的補貼，需要開發票給管委會嗎？
1/941
2019-10-12
老師：我們是小規模企業，有享受優惠政策。可這個月去代開了專票，有關稅費直接在大廳交了。請問下面的分錄是否正確：收到款項時的分錄 借：銀行存款 貸：主營業收入 貸： 應交稅費--銷項稅（假如10元是專票的稅金、5元是普票的稅金） 結轉增值稅時 借：應交稅費--銷項稅 15 貸：應交稅費--未交增值稅10 貸：應交稅費--減免稅 5 上交增值稅時：借：應交稅費--未交增值稅10 貸：庫存現金10 最后是把減免稅轉到營業外收入 我主要是上交增
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2016-08-30
老師，你好，向你請教個問題，就是我們公司這個月銷項只有0.17，還有一個稅控系統技術服務費280，沒有別的進項了，我做增值稅結轉的分錄借：應交稅費_銷項0.17,借:應交稅費未交增值稅279.83貸：應交稅費-應交減免280這樣做對嗎？
1/353
2020-05-10
老師您好：一般納稅人企業，一般每月結轉出未交增值稅會計分錄。（那月末也要結轉增值稅嗎？以前這步沒有操作。）如圖是結轉增值稅后，就是把應交稅費-進項、銷項稅額等清零。這個會計分錄是不是自由選擇按月還是季年來結轉？
1/563
2020-10-14
老師 一般納稅人購進稅控盤，借管費480 貸銀存 480 抵減時，借應交稅費-增-減免稅額480 貸管理費用480 但是我這月應交增值稅扣除這480元，應該實際1500，但現在月末結轉進銷項后，賬面上未交增值稅是1980。賬務處理是不是不對？還有附加稅要按怎多少計提？
1/1027
2019-08-05
進項稅不認證抵扣是不是就不用結轉到未交增值稅，直接放在應交稅費-進項稅科目（沒有設置待抵扣進項稅三級明細）？
7/1213
2021-08-05
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