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老師 我想問問六稅兩費退稅申請怎么操作
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2023-03-14
2022年12月30日，我公司（小規模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經做收入，增值稅免稅，已經繳納印花稅，土地增值稅，但沒有開普通增值稅發票。2023年1月，補開普通增值稅發票（免稅）。我應該怎么做賬？季報稅時，應該怎么填報表？
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2023-02-02
房地產開發企業項目已銷售完結，共開出9%含稅發票21800萬元，假設增值稅和土地增值稅允許抵扣的土地成本一致，均為327萬元，請分別計算增值稅收入和土地增值稅收入。請列出算式。非實操過的老師請主動回避。謝謝
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2024-07-24
小規模納稅人按季報稅，每個月計提增值稅：借：主營業收入 應交稅金-應交增值稅-應交銷項稅 貸：銀行存款，但是一個季度主營業收入未達到45萬元，所以不用交增值稅，這個季度已計提的增值稅要怎么處理？分錄怎么做？
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2021-08-25
預收賬款的時候做了增值稅：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，但是一個季度未達到交稅額9萬，所以要轉入營業外收入，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額這個科目，還是借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出這個科目？
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2017-11-13
甲企業為增值稅小規模納稅人，選擇按月申報繳納增值稅，本年7月銷售資產貨物取得含稅收入12萬元，銷售自己使用過2年的設備，取得含稅收入4萬元，購入貨物取得的增值稅專用發票上注明金額5萬元、增值稅稅額0.65萬元，則該企業當月應納增值稅為（ ）萬元。
A
0.35
B
0.41
C
0.43
D
0.47
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2021-12-14
分錄是：借：應收賬款362000，貸：主營業務收入351438.84，貸：應交增值稅—銷項稅10561.16，報表報的也是10561.16，但是實際的增值稅是10543.69，那下個月繳納增值稅的時候怎么做分錄呢
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2019-01-17
您好！一般納稅人企業增值稅稅負率1.2 開票收入 100萬 無票收入 按 100萬X1.2=12000 按12000的無票收入申報？
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2020-12-10
老師，我公司房屋租賃費占收入的50%以上，那么食堂餐飲收入和物業費收入增值稅可以加計扣除嗎
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2019-05-07
小規模，第一季度代開專票收入10萬，普票收入21萬，符不符合季度銷售收入未超過30萬免征增值稅？
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2020-05-21
收入跨年12個月租金，并開具全額增值稅發票，季度房租稅申報，計稅依據是開票收入還是季度收入
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2020-07-09
平臺上，商家入駐的服務費 可以開什么類型的發票？ 個人？公司？ 普票？ 增票？
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2018-11-16
老師，船務代理行業免征的增值稅應計入營業外收入嗎？具體的收入的會計分錄怎么做
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2020-08-31
小規模沒達到30萬增值稅免了轉到營業外收入，那附加稅也要計提轉入營業外收入嘛？
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2019-05-11
老師好，定制型烘箱計入固定資產，分五年折舊，那殘值率應該怎么選
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2022-02-08
甲公司發生以下經濟業務:
某單位投入一批大型設備，價值200000元。借:貸:
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2022-05-27
預收款開具發票當月沒有確認收入，增值稅申報表應如何填寫
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2019-06-05
甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事空調生產和銷售業務。2019年7月有關經營情況如下：
（1）采取預收貨款方式向乙公司銷售W型空調100臺，每臺含稅售價為3480元，甲公司給予每臺348元折扣額的價格優惠
（2）銷售Y型空調3000臺，每臺含稅售價為2900元。公司業務部門領用10臺Y型空調用于獎勵優秀員工，公司食堂領用2臺Y型空調用于防暑降溫。
（3）購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明稅額96000元；向丙公司支付新產品設計費，取得增值稅專用發票注明稅額3000元；支付銷售空調運輸費用，取得增值稅專用發票注明稅額500元；支付招待客戶餐飲費用，取得增值稅普通發票注明稅額120元。增值稅稅率為13%
要求: 分別計算銷項稅額，進項稅額和應納增值稅
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2022-09-26
小規模納稅人一個月收入未超過2萬，收入怎么做分錄，是借銀行存款，貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅嗎？如果是這樣的話，這個增值稅月末怎么結轉，因為不用交稅
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2020-07-09
不規模企業，什么情況下需要把銷售收入的憑證寫成 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費－應交增值稅 然后填利潤表的時候，營業收入里，包含應交增值稅那部分嗎
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2019-01-14
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